有価証券報告書-第45期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	154,768千円	157,396千円
賞与引当金	82,177千円	84,417千円
未払事業税等	23,542千円	31,833千円
ゴルフ会員権	30,333千円	30,333千円
資産除去債務	22,833千円	26,238千円
保険積立金	20,406千円	20,406千円
未払金	887千円	12,160千円
未払社会保険料	11,891千円	11,892千円
減価償却費超過額	7,125千円	6,719千円
その他	7,144千円	4,412千円
繰延税金資産合計	361,109千円	385,810千円
繰延税金負債
資産除去債務	△8,918千円	△11,329千円
前払年金費用	△3,380千円	―千円
繰延税金負債合計	△12,299千円	△11,329千円
繰延税金資産の純額	348,809千円	374,481千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86%	30.86%
住民税均等割等	2.33%	1.86%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.56%	1.21%
役員賞与	1.10%	0.80%
評価性引当額の増減額	△10.65%	―
その他	△0.27%	△0.21%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.93%	34.52