有価証券報告書-第50期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	132,413千円	132,413千円
賞与引当金	88,420千円	89,536千円
未払金	32,802千円	32,819千円
資産除去債務	29,395千円	32,628千円
未払事業税等	21,712千円	25,053千円
減価償却超過額	13,315千円	13,528千円
未払社会保険料	12,989千円	13,465千円
その他	16,781千円	22,692千円
繰延税金資産合計	347,829千円	362,137千円
繰延税金負債
前払年金費用	△27,324千円	△17,314千円
その他	△8,113千円	△10,024千円
繰延税金負債合計	△35,437千円	△27,338千円
繰延税金資産の純額	312,392千円	334,798千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
住民税均等割等	4.41%	3.20%
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.40%	1.89%
役員賞与	0.81%	0.83%
その他	△0.45%	△0.33%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.79%	36.21%