有価証券報告書-第48期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和2年3月31日)	当事業年度 (令和3年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	83,885千円	85,736千円
未払金	943千円	46,518千円
資産除去債務	27,451千円	28,632千円
未払事業税等	27,600千円	20,243千円
減価償却超過額	11,723千円	14,781千円
未払社会保険料	12,247千円	12,518千円
役員退職慰労引当金	147,895千円	―千円
保険積立金	6,231千円	―千円
その他	22,594千円	14,819千円
繰延税金資産合計	340,574千円	223,249千円
繰延税金負債
前払年金費用	△20,110千円	△13,762千円
その他	△9,542千円	△8,834千円
繰延税金負債合計	△29,653千円	△22,597千円
繰延税金資産の純額	310,920千円	200,651千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和2年3月31日)	当事業年度 (令和3年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
住民税均等割等	1.72%	2.37%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.97%	1.06%
役員賞与	0.52%	0.69%
その他	△0.21%	△0.21%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.62%	34.53%