有価証券報告書-第49期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和3年3月31日)	当事業年度 (令和4年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	―	132,413千円
賞与引当金	85,736千円	88,420千円
未払金	46,518千円	32,802千円
資産除去債務	28,632千円	29,395千円
未払事業税等	20,243千円	21,712千円
減価償却超過額	14,781千円	13,315千円
未払社会保険料	12,518千円	12,989千円
その他	14,819千円	16,781千円
繰延税金資産合計	223,249千円	347,829千円
繰延税金負債
前払年金費用	△13,762千円	△27,324千円
その他	△8,834千円	△8,113千円
繰延税金負債合計	△22,597千円	△35,437千円
繰延税金資産の純額	200,651千円	312,392千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和3年3月31日)	当事業年度 (令和4年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
住民税均等割等	2.37%	4.41%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.06%	2.40%
役員賞与	0.69%	0.81%
その他	△0.21%	△0.45%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.53%	37.79%