有価証券報告書-第46期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成30年3月31日)	当事業年度 (平成31年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	157,396千円	166,778千円
賞与引当金	84,417千円	85,494千円
未払事業税等	31,833千円	31,246千円
ゴルフ会員権	30,333千円	30,333千円
資産除去債務	26,238千円	27,075千円
保険積立金	20,406千円	20,406千円
減価償却費超過額	6,719千円	13,133千円
未払金	12,160千円	12,340千円
未払社会保険料	11,892千円	12,045千円
その他	4,412千円	4,546千円
繰延税金資産合計	385,810千円	403,400千円
繰延税金負債
資産除去債務	△11,329千円	△9,227千円
その他	―千円	△6,223千円
繰延税金負債合計	△11,329千円	△15,451千円
繰延税金資産の純額	374,481千円	387,949千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成30年3月31日)	当事業年度 (平成31年3月31日)
法定実効税率	30.86%	30.62%
住民税均等割等	1.86%	1.75%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.21%	1.09%
役員賞与	0.80%	0.76%
その他	△0.21%	△0.24%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.52%	33.98%