有価証券報告書-第5期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	11,287千円		72,031千円
未払費用	52,110		42,072
貸倒引当金	6,788		4,621
賞与引当金	154,168		172,161
損害補償損失引当金	12,906		12,702
減価償却超過額	20,510		13,071
投資有価証券	10,371		5,841
繰越欠損金	936,905		-
資産除去債務	39,670		39,422
その他	64,956		57,025
繰延税金資産小計	1,309,671		418,946
評価性引当額	△61,706		△56,087
繰延税金資産計	1,247,965		362,859
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△21,085		△15,688
繰延税金負債計	△21,085		△15,688
繰延税金資産(負債)の純額	1,226,880		347,171

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
永久に損金に算入されない項目 (交際費等)	3.4		1.2
永久に損金に算入されない項目 (のれん償却費)	13.4		7.0
住民税均等割等	2.7		1.5
評価性引当額	0.2		△0.2
その他	△0.5		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	59.9		47.5