有価証券報告書-第12期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)	当事業年度 (平成30年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	20,137千円	45,051千円
前受金	110,054千円	103,879千円
資産除去債務	4,806千円	―千円
役員株式給付引当金	30,570千円	24,606千円
その他	20,842千円	24,806千円
繰延税金資産 小計	186,411千円	198,344千円
評価性引当額	△49,711千円	△37,507千円
繰延税金資産 合計	136,699千円	160,837千円
繰延税金負債
未収事業税	―千円	10,567千円
繰延税金負債 小計	―千円	10,567千円
繰延税金資産純額	136,699千円	150,269千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)		当事業年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.9	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に算入されない項目	0.5	%	0.1	%
住民税均等割	0.2	%	0.2	%
評価性引当金の増減	1.2	%	△0.2	%
試験研究費等の特別控除	△4.8	%	△5.0	%
その他	△0.0	%	△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.0	%	25.9	%