有価証券報告書-第16期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	104,386	千円	10,533	千円
前受金	97,839	千円	74,634	千円
役員株式給付引当金	67,636	千円	65,013	千円
株式給付引当金	18,269	千円	20,800	千円
投資有価証券評価損	292,421	千円	-	千円
その他	5,687	千円	4,165	千円
繰延税金資産 小計	586,241	千円	175,149	千円
評価性引当額	△81,227	千円	△81,192	千円
繰延税金資産 合計	505,013	千円	93,956	千円
繰延税金資産純額	505,013	千円	93,956	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に算入されない項目	0.6	%	0.2	%
住民税均等割	0.1	%	0.1	%
評価性引当金の増減	0.6	%	0.5	%
試験研究費等の特別控除	△5.8	%	△5.6	%
その他	0.0	%	△0.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.1	%	25.2	%