有価証券報告書-第9期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日) (千円)		当事業年度 (2020年3月31日) (千円)
繰延税金資産
賞与引当金	3,210		-
未払事業所税	1,052		1,052
未払事業税	5,403		5,455
ソフトウェア仮勘定	94,943		127,869
減価償却超過額	324		-
出資金	325		591
資産除去債務	26,356		28,434
子会社株式	96,575		96,600
その他	4,538		3,896
繰延税金資産小計	232,730		263,901
評価性引当額	△126,828		△128,932
繰延税金資産合計	105,901		134,969
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	11,054		11,811
繰延税金負債合計	11,054		11,811
繰延税金資産の純額	94,847		123,157

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.04%		0.03%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△21.66%
住民税均等割	0.52%		0.35%
特定外国子会社所得	0.46%		0.22%
評価性引当額の増減	0.01%		0.27%
その他	0.59%		△0.88%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.24%		8.94%