有価証券報告書-第10期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日) (千円)		当事業年度 (2021年3月31日) (千円)
繰延税金資産
未払事業所税	1,052		1,009
未払事業税	5,455		18,528
ソフトウェア仮勘定	127,869		191,088
出資金	591		-
貸倒引当金	-		4,715
資産除去債務	28,434		28,446
子会社に対する寄付金	-		95,726
子会社株式	96,600		-
その他	3,896		4,984
繰延税金資産小計	263,901		344,496
評価性引当額	△128,932		△128,071
繰延税金資産合計	134,969		216,425
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	11,811		10,534
繰延税金負債合計	11,811		10,534
繰延税金資産の純額	123,157		205,891

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.03%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△21.66%
住民税均等割	0.35%
特定外国子会社所得	0.22%
繰越欠損金の当期控除額	-
評価性引当額の増減	0.27%
その他	△0.88%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.94%