有価証券報告書-第24期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)		当連結会計年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	704百万円		721百万円
未払事業税	500		718
完成工事補償引当金	285		305
仕掛販売用不動産	346		576
未払社会保険料	102		109
退職給付に係る負債	99		100
資産除去債務	85		101
株式報酬費用	48		28
繰越欠損金	494		427
連結会社間内部利益消去	166		40
その他	515		708
繰延税金資産小計	3,350		3,838
評価性引当額	△798		△704
繰延税金資産合計	2,551		3,134
繰延税金負債
在外子会社の留保利益	△58		△86
資産除去債務	△15		△15
その他	△1		△0
繰延税金負債合計	△76		△101
繰延税金資産の純額	2,475		3,032

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)		当連結会計年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.1
住民税均等割			0.1
持分法投資損益			△7.0
のれん償却額			0.2
その他			△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率			23.1