訂正有価証券報告書-第54期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	19,685	19,622
棚卸資産評価損	18,540	18,830
退職給付引当金	30,124	33,971
役員退職慰労引当金	58,113	54,329
投資有価証券評価損	4,043	3,964
ゴルフ会員権評価損	7,625	7,650
その他	5,697	7,897
繰延税金資産小計	143,830	146,265
評価性引当額	△12,393	△12,130
繰延税金資産計	131,437	134,134
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△55,265	△54,328
特別償却準備金	△56	-
繰延税金負債計	△55,321	△54,328
繰延税金資産の純額	76,115	79,806

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

(単位:%)

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7	30.7
(調整)
住民税均等割等	1.5	1.4
特別控除	△2.2	△1.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	△0.1
留保金課税	1.7	-
評価性引当額の増減	0.4	△0.2
その他	△0.0	0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.0	30.5