有価証券報告書-第60期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	21,757	21,290
棚卸資産評価損	25,705	30,357
退職給付引当金	49,100	52,557
役員退職慰労引当金	71,331	75,632
関係会社株式評価損	-	10,783
貸倒引当金	-	4,495
その他	14,868	13,592
繰延税金資産小計	182,763	208,710
評価性引当額	△6,147	△21,334
繰延税金資産計	176,616	187,376
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△52,842	△62,404
その他	△599	△484
繰延税金負債計	△53,442	△62,889
繰延税金資産の純額	123,173	124,486

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

(単位:%)

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	30.6
(調整)
住民税均等割等		0.7
特別控除		△0.8
交際費等永久に損金算入されない項目		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△2.1
評価性引当額の増減		5.5
その他		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率		34.8