有価証券報告書-第10期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	263百万円		149百万円
税務上の繰越欠損金	454		359
退職給付に係る負債	691		713
減損損失	206		250
土地時価評価差額	272		272
賞与引当金	176		260
その他	266		381
繰延税金資産小計	2,331		2,386
評価性引当額	△1,157		△1,132
繰延税金資産合計	1,173		1,253
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△624		△1,153
特定基金負担金	△313		△435
土地評価差額金	△131		△131
その他	△33		△19
繰延税金負債合計	△1,103		△1,739
繰延税金資産(負債)の純額(△は負債)	70		△485

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.9
住民税均等割等	2.1
法人税額の特別控除	△4.6
評価性引当額	9.0
関連会社の持分損益	0.8
その他	△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.4