有価証券報告書-第20期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	4,649	千円	12,098	千円
未払事業税	3,528		6,544
ポイント引当金	59,670		71,145
貸倒引当金	15,483		12,396
未払費用	9,541		15,219
貸倒損失	1,215		1,086
減価償却超過額	1,643		1,470
資産除去債務	1,297		1,258
関係会社株式評価損	46,371		46,371
その他	2,472		5,319
繰延税金資産小計	145,872		172,909
評価性引当額	△66,566		△62,084
繰延税金資産合計	79,306		110,824
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△138		△110
繰延税金負債合計	△138		△110
繰延税金資産純額	79,168		110,713

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度並びに当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。