有価証券報告書-第29期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)	当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	27,589千円	15,589千円
貸倒引当金	175,272	160,619
未払賞与等	41,859	24,845
未払役員賞与	7,188	11,445
未払金	1,784	11,595
売掛金	17,233	19,188
商品評価損	8,582	2,843
繰延資産償却超過額	4,162	15,982
一括償却資産	6,609	8,992
減価償却費	25,776	26,347
株式給付引当金	13,791	21,357
投資有価証券評価損	-	114,723
その他	3,074	3,659
繰延税金資産計	332,924	437,192

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。