有価証券報告書-第24期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)	当事業年度 (平成29年12月31日)
(流動の部)
繰延税金資産
未払事業税	10,157千円	8,442千円
未払賞与	-	11,962
貸倒引当金	60,005	77,616
賞与引当金	248	-
商品評価損	1,750	3,106
繰延税金資産計	72,162	101,128
(固定の部)
繰延税金資産
繰延資産償却超過額	905	2,566
一括償却資産	2,644	4,821
減価償却費	3,669	6,193
投資有価証券	3,060	-
関係会社株式	-	4,202
繰延税金資産計	10,279	17,784

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。