訂正有価証券報告書-第13期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)			当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	24	百万円		11	百万円
たな卸資産評価損	-			273
投資有価証券評価損	-			4
関係会社株式評価損	10			16
貸倒引当金	-			91
未払費用	0			-
株式報酬費用	21			29
金利スワップ	2			1
資産除去債務	2			2
減価償却超過額	2			3
繰延税金資産小計	64			434
評価性引当額	-			-
繰延税金資産合計	64			434

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)			当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	-			30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-			1.8	%
住民税均等割	-			3.4	%
法人税等還付額	-			△1.9	%
その他	-			△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-			33.5	%

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。