有価証券報告書-第14期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	11	百万円		43	百万円
たな卸資産評価損	273			553
投資有価証券評価損	4			4
関係会社株式評価損	16			16
貸倒引当金	91			91
株式報酬費用	29			52
資産除去債務	2			4
減損損失	-			25
減価償却超過額	3			2
その他	1			5
繰延税金資産小計	434			800
評価性引当額	-			-
繰延税金資産合計	434			800
繰越税金負債
のれん	-			△31
繰延税金負債合計	-			△31
貸借対照表に含まれる繰延税金資産純額	434			768

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8	%		-	%
住民税均等割	3.4	%		-	%
法人税等還付額	△1.9	%		-	%
その他	△0.5	%		-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.5	%		-	%

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。