有価証券報告書-第9期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年2月28日)		当連結会計年度 (2019年2月28日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	151,978	千円	166,785	千円
未払事業税	66,818	千円	43,837	千円
未払事業所税	11,419	千円	12,364	千円
資産除去債務	6,104	千円	1,768	千円
リース債務	52	千円	-	千円
株主優待引当金	29,811	千円	32,968	千円
未払金否認	20,588	千円	6,158	千円
店舗閉鎖損失引当金	1,635	千円	2,204	千円
小計	288,408	千円	266,087	千円
評価性引当額	△1,776	千円	-	千円
計	286,631	千円	266,087	千円
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	55,875	千円	63,635	千円
減価償却超過額	36,056	千円	35,210	千円
資産除去債務	165,603	千円	169,668	千円
その他	47,799	千円	41,347	千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△166,336	千円	△147,748	千円
小計	138,998	千円	162,113	千円
評価性引当額	△23,050	千円	-	千円
計	115,947	千円	162,113	千円
繰延税金資産合計	402,579	千円	424,894	千円
	前連結会計年度 (2018年2月28日)		当連結会計年度 (2019年2月28日)
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	△140,176	千円	△124,567	千円
リース資産	△26,159	千円	△23,180	千円
繰延税金資産(固定)との相殺	166,336	千円	147,748	千円
繰延税金負債合計	-	千円	-	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年2月28日)		当連結会計年度 (2019年2月28日)
法定実効税率	30.86	%	30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.49	%	0.74	%
住民税均等割等	0.21	%	0.29	%
のれん償却額	1.89	%	2.81	%
法人税額の特別控除額	△0.87	%	△0.73	%
その他	1.54	%	0.92	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.12	%	34.89	%