有価証券報告書-第10期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年2月28日)		当連結会計年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	166,785	千円	107,240	千円
未払事業税	43,837	千円	27,257	千円
株主優待引当金	32,968	千円	30,125	千円
長期未払金	14,691	千円	67,145	千円
減価償却超過額	35,210	千円	154,994	千円
退職給付に係る負債	63,635	千円	74,412	千円
資産除去債務	169,668	千円	253,431	千円
その他	49,152	千円	81,074	千円
繰延税金資産小計	575,949	千円	795,682	千円
評価性引当額	-	千円	△53,613	千円
繰延税金資産合計	575,949	千円	742,069	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△124,567	千円	△154,207	千円
リース資産	△23,180	千円	△20,217	千円
繰延税金負債合計	△147,748	千円	△174,425	千円
繰延税金資産合計	428,201	千円	567,643	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年2月28日)		当連結会計年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.86	%	30.31	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.74	%	0.98	%
住民税均等割等	0.29	%	0.36	%
のれん償却額	2.81	%	4.50	%
法人税額の特別控除額	△0.73	%	-	%
その他	0.92	%	0.67	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.89	%	36.82	%