有価証券報告書-第8期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年2月28日)		当連結会計年度 (平成30年2月28日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	152,698	千円	151,978	千円
未払事業税	70,066	千円	66,818	千円
未払事業所税	9,018	千円	11,419	千円
資産除去債務	11,232	千円	6,104	千円
リース債務	22,391	千円	52	千円
株主優待引当金	24,121	千円	29,811	千円
未払金否認	2,492	千円	20,588	千円
店舗閉鎖損失引当金	4,226	千円	1,635	千円
小計	296,246	千円	288,408	千円
評価性引当額	△2,449	千円	△1,776	千円
計	293,796	千円	286,631	千円
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	55,834	千円	55,875	千円
役員退職慰労引当金	13,799	千円	-	千円
減価償却超過額	69,075	千円	36,056	千円
リース債務	52	千円	-	千円
資産除去債務	97,055	千円	165,603	千円
その他	37,323	千円	47,799	千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△119,732	千円	△166,336	千円
小計	153,408	千円	138,998	千円
評価性引当額	△22,158	千円	△23,050	千円
計	131,249	千円	115,947	千円
繰延税金資産合計	425,046	千円	402,579	千円
	前連結会計年度 (平成29年2月28日)		当連結会計年度 (平成30年2月28日)
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	△84,265	千円	△140,176	千円
リース資産	△30,605	千円	△26,159	千円
その他	△4,861	千円	-	千円
繰延税金資産(固定)との相殺	119,732	千円	166,336	千円
繰延税金負債合計	-	千円	-	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年2月28日)		当連結会計年度 (平成30年2月28日)
法定実効税率	33.06	%	30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.51	%	0.49	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△2.63	%
住民税均等割等	0.69	%	0.21	%
のれん償却額	2.83	%	1.89	%
法人税額の特別控除額	△2.89	%	△0.87	%
親子間税率差異	-		3.95	%
税率変更による期末繰延税金資産の 減額修正	0.36	%	-
その他	0.33	%	0.22	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.89	%	34.12	%