有価証券報告書-第17期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
株主優待引当金	1,685千円		3,545千円
ポイント引当金	8,842		―
未払事業税	145		―
資産除去債務	37,462		―
減損損失	22,263		―
子会社株式評価損	―		15,310
貸倒引当金	―		261,867
関係会社事業損失引当金	―		115,946
繰越欠損金	117,921		130,442
その他	1,058		2,281
繰延税金資産小計	189,379千円		529,393千円
評価性引当額	△164,800千円		△524,915千円
繰延税金資産合計	24,579千円		4,478千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△21,696千円		△1,243千円
圧縮積立金	△5,516		△244,186
繰延税金負債合計	△27,212千円		△245,430千円
繰延税金資産又は負債(△)の純額	△2,633千円		△240,952千円

2 . 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差額の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。