訂正有価証券報告書-第18期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	581千円	338千円
未払事業税	3,491千円	2,015千円
繰越欠損金	256,409千円	610,597千円
減価償却超過額	110,792千円	90,630千円
長期前受収益	459千円	269千円
資産除去債務	10,331千円	15,054千円
事業整理損失引当金	25,948千円	21,952千円
その他	50千円	77千円
繰延税金資産小計	417,064千円	740,935千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△265,409千円	△610,597千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△151,654千円	△130,338千円
評価性引当額(注)1	△417,064千円	△740,935千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円
繰延税金負債
資産除去債務に対する固定資産	△3,656千円	△3,960千円
繰延税金負債合計	△3,656千円	△3,960千円
繰延税金負債の純額	△3,656千円	△3,960千円

(注)1.評価性引当額が323,871千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に関する評価性引当額345,187千円を認識したためであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	265,409	265,409
評価性引当額	-	-	-	-	-	△265,409	△265,409
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	610,597	610,597
評価性引当額	-	-	-	-	-	△610,597	△610,597
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため、当該注記を省略しております。