有価証券報告書-第21期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	353千円	2,772千円
繰越欠損金	967,939	1,115,023
減価償却超過額	166,159	147,190
資産除去債務	5,948	10,279
事業整理損失引当金	19,945	5,474
株主優待引当金	3,316	17,869
貸倒引当金	8,532	16,306
関係会社事業損失引当金	1,607	-
その他	88	-
繰延税金資産小計	1,173,891	1,314,916
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△967,939	△1,115,023
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△205,951	△199,892
評価性引当額	△1,173,891	△1,314,916
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債
資産除去債務に対する固定資産	△3,036	△1,591
繰延税金負債合計	△3,036	△1,591
繰延税金負債の純額	△3,036	△1,591

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため、当該注記を省略しております。