有価証券報告書-第23期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	-千円	3,380千円
税務上の繰越欠損金	1,333,173	1,674,013
減価償却超過額	125,296	103,884
資産除去債務	5,450	5,485
事業整理損失引当金	2,448	1,527
株主優待引当金	23,617	21,389
貸倒引当金	116,292	160,531
株式報酬費用	23,828	37,224
関係会社株式評価損	-	1,130,125
その他	1,173	2,828
繰延税金資産小計	1,631,281	3,140,390
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,333,173	△1,674,013
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△298,108	△1,466,376
評価性引当額小計	△1,631,281	△3,140,390
繰延税金資産合計	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。