有価証券報告書-第19期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	338千円	266千円
未払事業税	2,015千円	4,077千円
繰越欠損金	610,597千円	776,099千円
減価償却超過額	90,630千円	69,441千円
長期前受収益	269千円	99千円
資産除去債務	15,054千円	9,843千円
事業整理損失引当金	21,952千円	8,743千円
その他	77千円	413千円
繰延税金資産小計	740,935千円	868,984千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△610,597千円	△776,099千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△130,338千円	△92,884千円
評価性引当額(注)1	△740,935千円	△868,984千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円
繰延税金負債
資産除去債務に対する固定資産	△3,960千円	△2,418千円
繰延税金負債合計	△3,960千円	△2,418千円
繰延税金負債の純額	△3,960千円	△2,418千円

(注)1.評価性引当額が128,048千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に関する評価性引当額165,501千円が増加したことに伴うものです。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	610,597	610,597
評価性引当額	-	-	-	-	-	△610,597	△610,597
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	776,099	776,099
評価性引当額	-	-	-	-	-	△776,099	△776,099
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため、当該注記を省略しております。