有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	335,169千円	316,138千円
未払事業税	691	888
未払事業所税	803	1,234
貸倒引当金	21,128	3,381
関係会社株式評価損	14,997	14,997
資産除去債務	1,185	1,210
繰延税金資産小計	373,976	337,852
評価性引当額	△373,976	△337,852
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	1,113	1,083
繰延税金負債合計	1,113	1,083
繰延税金負債の純額	1,113	1,083

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	37.39%	37.39%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	79.96	14.25
住民税均等割	32.72	3.81
評価性引当額の増減	△101.62	△46.26
その他	△0.47	0.73
税効果会計適用後の法人税等の負担率	47.97	9.93