有価証券報告書-第18期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	0	百万円	0	百万円
退職給付引当金	42,377		40,927
未払事業税	5,354		4,191
繰延ヘッジ損益	277,262		558,966
睡眠貯金払戻損失引当金	16,738		15,603
減価償却限度超過額	5,918		7,784
金銭の信託評価損	3,614		1,315
その他	26,137		33,340
繰延税金資産合計	377,403		662,128
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△343,998		△599,385
その他	△7,160		△3,893
繰延税金負債合計	△351,158		△603,278
繰延税金資産(負債)の純額	26,245	百万円	58,850	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.02		0.05
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.74		△0.54
住民税均等割等	0.05		0.04
所得税額控除	△2.34		△1.98
その他	△0.23		△0.08
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.39	%	28.12	%