有価証券報告書-第21期(令和2年8月1日-令和3年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年7月31日)		当事業年度 (2021年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,845千円		4,083千円
資産除去債務	9,994		10,053
繰延資産減価償却超過額	1,748		376
ソフトウエア	25,198		23,443
繰延ヘッジ損益	793		-
その他有価証券評価差額金	1,368		336
その他	3,313		3,621
繰延税金資産合計	45,263		41,915
繰延税金負債
特別償却準備金	712		-
資産除去債務に対応する除去費用	3,607		3,025
繰延ヘッジ損益	-		685
その他有価証券評価差額金	39		1,645
繰延税金負債計	4,359		5,356
繰延税金資産の純額	40,903		36,558

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。