有価証券報告書-第14期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
(ア)繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			(単位:千円)
	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
ソフトウエア	9		0
貸倒引当金	4,240		3,860
賞与引当金	17,255		15,966
資産除去債務	33,276		21,420
未払事業所税	1,665		2,237
未払事業税	3,703		4,524
資産調整勘定	56,618		41,077
繰越欠損金	193,159		812,123
減価償却費	9,691		12,176
投資有価証券評価損	18,138		81,022
関係会社株式評価損	953		―
その他	1,300		731
繰延税金資産小計	340,014		995,141
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△115,588		△723,536
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△85,144		△107,917
評価性引当額小計	△200,732		△831,454
繰延税金資産計	139,281		163,687
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	25,552		11,037
企業結合に伴う土地の時価評価差額	―		101,985
企業結合により識別された無形資産	―		22,310
繰延税金負債合計	25,552		135,333
繰延税金資産純額	113,728		28,354

(イ)法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2019年9月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2020年9月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。