有価証券報告書-第20期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,673千円		2,653千円
賞与引当金	36,283		33,067
未払事業税	9,388		9,455
減損損失	1,170		418
資産除去債務	7,846		7,041
資産調整勘定	15,908		-
その他	7,227		6,284
繰延税金資産合計	80,499		58,920

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7		1.9
住民税均等割	0.9		0.7
法人税額の特別控除	△4.2		△4.1
その他	0.0		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8		28.1