有価証券報告書-第8期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	161百万円		77百万円
未払費用	196百万円		141百万円
減価償却超過額	153百万円		311百万円
関係会社株式評価損	9,332百万円		20,462百万円
投資有価証券評価損	179百万円		221百万円
賞与引当金	133百万円		253百万円
株式報酬引当金	277百万円		-百万円
ポイント引当金	128百万円		41百万円
その他	67百万円		223百万円
小計	10,631百万円		21,733百万円
評価性引当額	△8,806百万円		△19,994百万円
繰延税金資産合計	1,825百万円		1,739百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-百万円		1,631百万円
繰延税金負債合計	-百万円		1,631百万円
繰延税金資産の純額	1,825百万円		107百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度においては税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。