(税効果会計関係)
前連結会計年度(自 2016年10月3日 至 2017年9月30日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	2,749千円
賞与引当金	9,447千円
未払社会保険料	1,417千円
未払金	7,952千円
資産除去債務	12,022千円
繰延消費税	7,065千円
その他	671千円
繰延税金資産小計	41,325千円
評価性引当額	△12,607千円
繰延税金資産合計	28,718千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△11,252千円
特別償却準備金	△60,289千円
繰延税金負債合計	△71,542千円
繰延税金資産純額	△42,824千円

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

流動資産-繰延税金資産	19,035千円
固定負債-繰延税金負債	61,859千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(自 2017年10月1日 至 2018年9月30日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	17,004千円
賞与引当金	21,508千円
未払社会保険料	3,366千円
資産除去債務	11,756千円
未払金	5,421千円
繰延消費税	5,347千円
その他	995千円
繰延税金資産小計	65,401千円
評価性引当額	△12,751千円
繰延税金資産合計	52,649千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△11,435千円
繰延税金負債合計	△11,435千円
繰延税金資産純額	41,213千円

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

流動資産-繰延税金資産	41,880千円
固定資産-繰延税金資産	9,683千円
固定負債-繰延税金負債	10,349千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	34.8%
(調整)
住民税均等割	0.5%
所得拡大促進税制による税額控除	△6.7%
中小法人軽減税率	△1.4%
評価性引当金の増減	△2.0%
その他	△1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.3%