有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(2024/05/10-2024/11/11)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(2)投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
	(4)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	国内投資証券についての受取配当金は原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 外国投資証券についての受取配当金は原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 投資信託受益証券についての受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配を、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
4.その他	当ファンドの特定期間は2024年 5月10日から2024年11月11日までとなっております。

 

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

 

(貸借対照表に関する注記)

 
 

第37期特定期間末 2024年 5月 9日現在			第38期特定期間末 2024年11月11日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数	6,755,364,673口	1.	特定期間の末日における受益権の総数	6,604,204,260口
2.	1口当たり純資産額	1.1239円	2.	1口当たり純資産額	1.1139円
	(10,000口当たり純資産額)	(11,239円)		(10,000口当たり純資産額)	(11,139円)

 

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 

第37期特定期間 自 2023年11月10日 至 2024年 5月 9日			第38期特定期間 自 2024年 5月10日 至 2024年11月11日
	分配金の計算過程			分配金の計算過程
	第219期 2023年11月10日 2023年12月11日			第225期 2024年 5月10日 2024年 6月10日
A	費用控除後の配当等収益額	10,336,272円	A	費用控除後の配当等収益額	11,174,064円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	128,027,658円
C	収益調整金額	53,086,577円	C	収益調整金額	53,199,447円
D	分配準備積立金額	666,605,795円	D	分配準備積立金額	1,332,774,313円
E	当ファンドの分配対象収益額	730,028,644円	E	当ファンドの分配対象収益額	1,525,175,482円
F	当ファンドの期末残存口数	6,982,652,165口	F	当ファンドの期末残存口数	6,717,067,417口
G	10,000口当たり収益分配対象額	1,045円	G	10,000口当たり収益分配対象額	2,270円
H	10,000口当たり分配金額	10円	H	10,000口当たり分配金額	250円
I	収益分配金金額	6,982,652円	I	収益分配金金額	167,926,685円
	第220期 2023年12月12日 2024年 1月 9日			第226期 2024年 6月11日 2024年 7月 9日
A	費用控除後の配当等収益額	16,829,699円	A	費用控除後の配当等収益額	18,254,833円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	168,537,849円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	243,839,441円
C	収益調整金額	53,197,825円	C	収益調整金額	56,198,051円
D	分配準備積立金額	665,664,763円	D	分配準備積立金額	1,291,412,620円
E	当ファンドの分配対象収益額	904,230,136円	E	当ファンドの分配対象収益額	1,609,704,945円
F	当ファンドの期末残存口数	6,941,034,128口	F	当ファンドの期末残存口数	6,668,281,282口
G	10,000口当たり収益分配対象額	1,302円	G	10,000口当たり収益分配対象額	2,413円
H	10,000口当たり分配金額	10円	H	10,000口当たり分配金額	50円
I	収益分配金金額	6,941,034円	I	収益分配金金額	33,341,406円
	第221期 2024年 1月10日 2024年 2月 9日			第227期 2024年 7月10日 2024年 8月 9日
A	費用控除後の配当等収益額	7,824,722円	A	費用控除後の配当等収益額	-円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	212,260,134円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C	収益調整金額	53,207,871円	C	収益調整金額	56,999,224円
D	分配準備積立金額	838,654,212円	D	分配準備積立金額	1,515,323,012円
E	当ファンドの分配対象収益額	1,111,946,939円	E	当ファンドの分配対象収益額	1,572,322,236円
F	当ファンドの期末残存口数	6,898,080,282口	F	当ファンドの期末残存口数	6,650,887,552口
G	10,000口当たり収益分配対象額	1,611円	G	10,000口当たり収益分配対象額	2,364円
H	10,000口当たり分配金額	10円	H	10,000口当たり分配金額	50円
I	収益分配金金額	6,898,080円	I	収益分配金金額	33,254,437円
	第222期 2024年 2月10日 2024年 3月11日			第228期 2024年 8月10日 2024年 9月 9日
A	費用控除後の配当等収益額	11,945,715円	A	費用控除後の配当等収益額	9,640,700円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	130,316,635円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C	収益調整金額	53,166,188円	C	収益調整金額	57,861,898円
D	分配準備積立金額	1,042,422,533円	D	分配準備積立金額	1,479,046,032円
E	当ファンドの分配対象収益額	1,237,851,071円	E	当ファンドの分配対象収益額	1,546,548,630円
F	当ファンドの期末残存口数	6,837,917,442口	F	当ファンドの期末残存口数	6,641,373,728口
G	10,000口当たり収益分配対象額	1,810円	G	10,000口当たり収益分配対象額	2,328円
H	10,000口当たり分配金額	10円	H	10,000口当たり分配金額	50円
I	収益分配金金額	6,837,917円	I	収益分配金金額	33,206,868円
	第223期 2024年 3月12日 2024年 4月 9日			第229期 2024年 9月10日 2024年10月 9日
A	費用控除後の配当等収益額	38,096,759円	A	費用控除後の配当等収益額	35,230,081円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	151,157,334円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C	収益調整金額	53,130,607円	C	収益調整金額	58,937,097円
D	分配準備積立金額	1,167,052,909円	D	分配準備積立金額	1,448,934,697円
E	当ファンドの分配対象収益額	1,409,437,609円	E	当ファンドの分配対象収益額	1,543,101,875円
F	当ファンドの期末残存口数	6,776,656,562口	F	当ファンドの期末残存口数	6,616,896,516口
G	10,000口当たり収益分配対象額	2,079円	G	10,000口当たり収益分配対象額	2,332円
H	10,000口当たり分配金額	10円	H	10,000口当たり分配金額	50円
I	収益分配金金額	6,776,656円	I	収益分配金金額	33,084,482円
	第224期 2024年 4月10日 2024年 5月 9日			第230期 2024年10月10日 2024年11月11日
A	費用控除後の配当等収益額	2,178,257円	A	費用控除後の配当等収益額	12,725,341円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C	収益調整金額	53,234,330円	C	収益調整金額	60,048,169円
D	分配準備積立金額	1,345,093,802円	D	分配準備積立金額	1,447,134,350円
E	当ファンドの分配対象収益額	1,400,506,389円	E	当ファンドの分配対象収益額	1,519,907,860円
F	当ファンドの期末残存口数	6,755,364,673口	F	当ファンドの期末残存口数	6,604,204,260口
G	10,000口当たり収益分配対象額	2,073円	G	10,000口当たり収益分配対象額	2,301円
H	10,000口当たり分配金額	10円	H	10,000口当たり分配金額	50円
I	収益分配金金額	6,755,364円	I	収益分配金金額	33,021,021円

 

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

 
 

	第37期特定期間 自 2023年11月10日 至 2024年 5月 9日	第38期特定期間 自 2024年 5月10日 至 2024年11月11日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券等は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「運用資産の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」の「売買目的有価証券」に記載しております。これらは価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 当ファンドが保有するデリバティブ取引の詳細は、「(デリバティブ取引に関する注記)」の「取引の時価等に関する事項」の通りであります。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスク等の低減、外貨建資金の受渡または効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を利用しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該契約額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 

2.金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第37期特定期間末 2024年 5月 9日現在	第38期特定期間末 2024年11月11日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

 

(単位:円)

 

種類	第37期特定期間 自 2023年11月10日 至 2024年 5月 9日	第38期特定期間 自 2024年 5月10日 至 2024年11月11日
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△146,864	△1,166,171
投資証券	△43,840,803	24,004,955
親投資信託受益証券	15,772,393	85,674,549
合計	△28,215,274	108,513,333

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 
 

(関連当事者との取引に関する注記)

 
 

第37期特定期間 自 2023年11月10日 至 2024年 5月 9日	第38期特定期間 自 2024年 5月10日 至 2024年11月11日
該当事項はありません。	同左

 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第37期特定期間 自 2023年11月10日 至 2024年 5月 9日	第38期特定期間 自 2024年 5月10日 至 2024年11月11日
期首元本額	7,039,855,468円	6,755,364,673円
期中追加設定元本額	15,966,991円	38,613,355円
期中一部解約元本額	300,457,786円	189,773,768円