有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成26年1月18日-平成26年7月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は個別法に基づき、金融商品取引所等における清算値段で評価しております。
		為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年1月17日現在 ]	当期 [ 平成26年7月17日現在 ]
※1	期首元本額	206,681,055,094円	180,560,989,942円
	期中追加設定元本額	1,913,343,216円	3,460,386,554円
	期中一部解約元本額	28,033,408,368円	14,413,572,496円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	22,066,080,677円	23,964,889,339円
3	受益権の総数	180,560,989,942口	169,607,804,000口
4	1口当たり純資産額	0.8778円	0.8587円
	(1万口当たり純資産額)	(8,778円)	(8,587円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年7月18日 至 平成26年1月17日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年7月18日 至 平成25年8月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	380,024,597円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	24,712,368,724円
	分配準備積立金額	D	4,989,777円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,097,383,098円
	当ファンドの期末残存口数	F	202,936,944,936口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,236円
	1万口当たり分配金額	H	47円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	953,803,641円

			( 自 平成25年8月20日 至 平成25年9月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	438,834,415円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	23,760,394,454円
	分配準備積立金額	D	19,947,881円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,219,176,750円
	当ファンドの期末残存口数	F	199,878,083,745口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,211円
	1万口当たり分配金額	H	47円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	939,426,993円

			( 自 平成25年9月18日 至 平成25年10月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	437,142,300円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	22,894,502,290円
	分配準備積立金額	D	19,168,540円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,350,813,130円
	当ファンドの期末残存口数	F	196,730,565,688口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,186円
	1万口当たり分配金額	H	47円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	924,633,658円

			( 自 平成25年10月18日 至 平成25年11月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	475,174,717円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	22,068,499,229円
	分配準備積立金額	D	4,163,962円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,547,837,908円
	当ファンドの期末残存口数	F	193,625,024,608口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,164円
	1万口当たり分配金額	H	47円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	910,037,615円

			( 自 平成25年11月19日 至 平成25年12月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	444,277,411円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	20,824,837,845円
	分配準備積立金額	D	14,934,073円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,284,049,329円
	当ファンドの期末残存口数	F	186,474,332,084口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,141円
	1万口当たり分配金額	H	47円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	876,429,360円

			( 自 平成25年12月18日 至 平成26年1月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	435,160,235円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	19,749,508,179円
	分配準備積立金額	D	12,874,365円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,197,542,779円
	当ファンドの期末残存口数	F	180,560,989,942口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,118円
	1万口当たり分配金額	H	47円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	848,636,652円

当期(自 平成26年1月18日 至 平成26年7月17日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年1月18日 至 平成26年2月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	303,982,217円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	19,208,001,989円
	分配準備積立金額	D	14,934,764円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,526,918,970円
	当ファンドの期末残存口数	F	179,372,543,743口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,088円
	1万口当たり分配金額	H	47円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	843,050,955円

			( 自 平成26年2月18日 至 平成26年3月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	380,870,609円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	18,428,490,450円
	分配準備積立金額	D	14,115,999円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,823,477,058円
	当ファンドの期末残存口数	F	177,049,909,819口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,063円
	1万口当たり分配金額	H	47円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	832,134,576円

			( 自 平成26年3月18日 至 平成26年4月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	410,142,173円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	17,780,623,489円
	分配準備積立金額	D	5,955,428円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,196,721,090円
	当ファンドの期末残存口数	F	175,027,399,972口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,039円
	1万口当たり分配金額	H	47円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	822,628,779円

			( 自 平成26年4月18日 至 平成26年5月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	301,565,792円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	17,194,397,819円
	分配準備積立金額	D	13,755,853円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,509,719,464円
	当ファンドの期末残存口数	F	173,349,135,096口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,010円
	1万口当たり分配金額	H	47円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	814,740,934円

			( 自 平成26年5月20日 至 平成26年6月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	270,269,898円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	16,513,473,081円
	分配準備積立金額	D	3,509,128円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,787,252,107円
	当ファンドの期末残存口数	F	171,496,291,510口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	978円
	1万口当たり分配金額	H	47円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	806,032,570円

			( 自 平成26年6月18日 至 平成26年7月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	295,011,584円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	15,789,145,549円
	分配準備積立金額	D	16,689,856円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,100,846,989円
	当ファンドの期末残存口数	F	169,607,804,000口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	949円
	1万口当たり分配金額	H	47円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	797,156,678円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 7月18日 至 平成26年 1月17日 )	当期 ( 自 平成26年 1月18日 至 平成26年 7月17日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、運用の効率化を図るために、債券先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。	同 左
		当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年1月17日現在 ]	当期 [ 平成26年7月17日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年1月17日現在 ]	当期 [ 平成26年7月17日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	294,579,519	592,807,050
合計	294,579,519	592,807,050

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		前期[ 平成26年1月17日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	カナダドル	47,752,000	―	47,750,000	2,000
	合 計	47,752,000	―	47,750,000	2,000

		当期[ 平成26年7月17日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	366,205,260	―	365,940,000	265,260
	カナダドル	37,805,800	―	37,872,000	△66,200
	オーストラリアドル	14,282,700	―	14,284,500	△1,800
	イギリスポンド	69,754,400	―	69,696,000	58,400
	シンガポールドル	8,177,930	―	8,186,000	△8,070
	スウェーデンクローネ	14,909,600	―	14,890,000	19,600
	ポーランドズロチ	20,018,880	―	19,938,000	80,880
	南アフリカランド	14,242,500	―	14,265,000	△22,500
	ユーロ	448,190,450	―	446,907,500	1,282,950
	合 計	993,587,520	―	991,979,000	1,608,520

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。