有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(平成30年1月18日-平成30年7月17日)

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【提出】: 2018/10/16 9:33
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【項目】: 46項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成30年 1月17日現在]	当期 [平成30年 7月17日現在]
1.	期首元本額	103,751,815,880円	95,999,519,324円
	期中追加設定元本額	877,118,991円	467,597,179円
	期中一部解約元本額	8,629,415,547円	5,545,572,832円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	20,661,696,003円	21,477,977,281円
3.	受益権の総数	95,999,519,324口	90,921,543,671口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年 7月19日至平成30年 1月17日				当期自平成30年 1月18日至平成30年 7月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第178期平成29年 7月19日平成29年 8月17日				第184期平成30年 1月18日平成30年 2月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	108,241,218円		費用控除後の配当等収益額	A	102,192,396円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,829,664,275円		収益調整金額	C	2,233,843,099円
	分配準備積立金額	D	4,486,851円		分配準備積立金額	D	4,274,310円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,942,392,344円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,340,309,805円
	当ファンドの期末残存口数	F	102,413,134,652口		当ファンドの期末残存口数	F	94,918,937,635口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	287円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	246円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	204,826,269円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	189,837,875円
	第179期平成29年 8月18日平成29年 9月19日				第185期平成30年 2月20日平成30年 3月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	189,762,951円		費用控除後の配当等収益額	A	88,615,105円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,705,606,469円		収益調整金額	C	2,130,888,516円
	分配準備積立金額	D	186,440円		分配準備積立金額	D	2,204,558円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,895,555,860円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,221,708,179円
	当ファンドの期末残存口数	F	101,217,141,669口		当ファンドの期末残存口数	F	94,143,884,536口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	286円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	235円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	202,434,283円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	188,287,769円
	第180期平成29年 9月20日平成29年10月17日				第186期平成30年 3月20日平成30年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	99,300,998円		費用控除後の配当等収益額	A	146,808,688円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,652,792,605円		収益調整金額	C	2,010,600,651円
	分配準備積立金額	D	7,960,075円		分配準備積立金額	D	6,183,476円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,760,053,678円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,163,592,815円
	当ファンドの期末残存口数	F	99,983,871,744口		当ファンドの期末残存口数	F	93,365,785,499口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	276円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	231円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	199,967,743円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	186,731,570円
	第181期平成29年10月18日平成29年11月17日				第187期平成30年 4月18日平成30年 5月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	151,919,104円		費用控除後の配当等収益額	A	94,442,367円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,508,211,225円		収益調整金額	C	1,958,747,712円
	分配準備積立金額	D	7,325,199円		分配準備積立金額	D	3,725,982円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,667,455,528円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,056,916,061円
	当ファンドの期末残存口数	F	98,234,847,080口		当ファンドの期末残存口数	F	92,678,371,119口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	271円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	221円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	196,469,694円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	185,356,742円
	第182期平成29年11月18日平成29年12月18日				第188期平成30年 5月18日平成30年 6月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	135,280,863円		費用控除後の配当等収益額	A	98,141,284円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,436,329,190円		収益調整金額	C	1,845,222,133円
	分配準備積立金額	D	2,212,186円		分配準備積立金額	D	5,524,842円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,573,822,239円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,948,888,259円
	当ファンドの期末残存口数	F	96,936,977,115口		当ファンドの期末残存口数	F	91,642,079,045口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	265円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	212円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	193,873,954円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	183,284,158円
	第183期平成29年12月19日平成30年 1月17日				第189期平成30年 6月19日平成30年 7月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	98,228,908円		費用控除後の配当等収益額	A	145,870,284円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,355,239,371円		収益調整金額	C	1,748,904,984円
	分配準備積立金額	D	1,905,496円		分配準備積立金額	D	2,926,640円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,455,373,775円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,897,701,908円
	当ファンドの期末残存口数	F	95,999,519,324口		当ファンドの期末残存口数	F	90,921,543,671口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	255円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	208円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	191,999,038円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	181,843,087円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年 7月19日至平成30年 1月17日	当期自平成30年 1月18日至平成30年 7月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成30年 1月17日現在]	当期 [平成30年 7月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成30年 1月17日現在]	当期 [平成30年 7月17日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△875,090,683	212,538,458
合計	△875,090,683	212,538,458

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成30年 1月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	110,765,730	―	110,348,700	417,030
	カナダドル	6,236,860	―	6,222,300	14,560
	オーストラリアドル	6,173,860	―	6,174,000	△140
	イギリスポンド	19,882,410	―	19,832,800	49,610
	スイスフラン	1,150,730	―	1,152,300	△1,570
	シンガポールドル	1,675,640	―	1,673,800	1,840
	スウェーデンクローネ	2,074,500	―	2,064,000	10,500
	ノルウェークローネ	1,405,900	―	1,406,000	△100
	デンマーククローネ	2,737,500	―	2,734,500	3,000
	メキシコペソ	1,762,020	―	1,761,000	1,020
	ポーランドズロチ	2,930,013	―	2,927,700	2,313
	南アフリカランド	1,801,200	―	1,800,000	1,200
	ユーロ	108,732,000	―	108,640,000	92,000
合計		267,328,363	―	266,737,100	591,263

当期[平成30年 7月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	139,712,020	―	139,410,900	301,120
	カナダドル	6,853,040	―	6,847,200	5,840
	オーストラリアドル	9,192,690	―	9,167,300	25,390
	イギリスポンド	26,758,360	―	26,784,000	△25,640
	シンガポールドル	827,290	―	825,300	1,990
	スウェーデンクローネ	1,908,000	―	1,914,000	△6,000
	デンマーククローネ	2,646,030	―	2,649,000	△2,970
	メキシコペソ	3,448,448	―	3,456,800	△8,352
	ポーランドズロチ	2,738,421	―	2,752,200	△13,779
	南アフリカランド	2,713,920	―	2,720,000	△6,080
	ユーロ	144,749,330	―	144,848,000	△98,670
合計		341,547,549	―	341,374,700	172,849

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成30年 1月17日現在]	当期 [平成30年 7月17日現在]
1口当たり純資産額	0.7848円	0.7638円
(1万口当たり純資産額)	(7,848円)	(7,638円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(平成30年1月18日-平成30年7月17日)

開示資料

決算