有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第42期(2023/01/18-2023/07/18)

【提出】: 2023/10/17 9:07
【資料】: PDFをみる
【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年1月17日および7月17日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2023年 1月18日から2023年 7月18日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年 1月17日現在]	当期 [2023年 7月18日現在]
1.	期首元本額	59,730,359,353円	57,304,846,129円
	期中追加設定元本額	212,133,251円	239,085,476円
	期中一部解約元本額	2,637,646,475円	2,382,601,430円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	15,673,848,305円	12,122,278,801円
3.	受益権の総数	57,304,846,129口	55,161,330,175口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年 7月20日至 2023年 1月17日				当期自 2023年 1月18日至 2023年 7月18日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第238期 2022年 7月20日 2022年 8月17日				第244期 2023年 1月18日 2023年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	51,796,005円		費用控除後の配当等収益額	A	76,221,384円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	927,200,596円		収益調整金額	C	895,122,038円
	分配準備積立金額	D	498,592,560円		分配準備積立金額	D	511,271,659円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,477,589,161円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,482,615,081円
	当ファンドの期末残存口数	F	59,107,319,280口		当ファンドの期末残存口数	F	56,932,012,920口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	249円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	260円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	59,107,319円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	56,932,012円
	第239期 2022年 8月18日 2022年 9月20日				第245期 2023年 2月18日 2023年 3月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	100,803,006円		費用控除後の配当等収益額	A	68,309,781円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	919,496,611円		収益調整金額	C	890,322,883円
	分配準備積立金額	D	486,821,069円		分配準備積立金額	D	527,249,856円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,507,120,686円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,485,882,520円
	当ファンドの期末残存口数	F	58,594,782,972口		当ファンドの期末残存口数	F	56,602,167,645口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	257円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	262円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	58,594,782円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	56,602,167円
	第240期 2022年 9月21日 2022年10月17日				第246期 2023年 3月18日 2023年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	53,877,544円		費用控除後の配当等収益額	A	77,867,305円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	915,024,426円		収益調整金額	C	885,309,942円
	分配準備積立金額	D	526,241,563円		分配準備積立金額	D	535,515,258円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,495,143,533円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,498,692,505円
	当ファンドの期末残存口数	F	58,292,767,059口		当ファンドの期末残存口数	F	56,261,446,435口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	256円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	266円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	58,292,767円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	56,261,446円
	第241期 2022年10月18日 2022年11月17日				第247期 2023年 4月18日 2023年 5月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	81,518,600円		費用控除後の配当等収益額	A	78,105,094円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	909,220,993円		収益調整金額	C	881,106,214円
	分配準備積立金額	D	518,097,069円		分配準備積立金額	D	554,065,897円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,508,836,662円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,513,277,205円
	当ファンドの期末残存口数	F	57,899,744,060口		当ファンドの期末残存口数	F	55,973,797,384口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	260円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	270円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	57,899,744円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	55,973,797円
	第242期 2022年11月18日 2022年12月19日				第248期 2023年 5月18日 2023年 6月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	50,497,192円		費用控除後の配当等収益額	A	90,413,666円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	903,486,538円		収益調整金額	C	875,987,998円
	分配準備積立金額	D	538,005,060円		分配準備積立金額	D	572,065,008円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,491,988,790円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,538,466,672円
	当ファンドの期末残存口数	F	57,514,916,823口		当ファンドの期末残存口数	F	55,612,189,015口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	259円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	276円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	57,514,916円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	55,612,189円
	第243期 2022年12月20日 2023年 1月17日				第249期 2023年 6月20日 2023年 7月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	43,417,748円		費用控除後の配当等収益額	A	54,378,928円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	900,584,584円		収益調整金額	C	869,290,187円
	分配準備積立金額	D	528,794,451円		分配準備積立金額	D	601,730,580円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,472,796,783円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,525,399,695円
	当ファンドの期末残存口数	F	57,304,846,129口		当ファンドの期末残存口数	F	55,161,330,175口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	257円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	276円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	57,304,846円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	55,161,330円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2022年 7月20日至 2023年 1月17日	当期自 2023年 1月18日至 2023年 7月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年 1月17日現在]	当期 [2023年 7月18日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年 1月17日現在]	当期 [2023年 7月18日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△1,899,429,319	△487,700,403
合計	△1,899,429,319	△487,700,403

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年 1月17日現在]	当期 [2023年 7月18日現在]
1口当たり純資産額	0.7265円	0.7802円
(1万口当たり純資産額)	(7,265円)	(7,802円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第42期(2023/01/18-2023/07/18)

開示資料

決算