有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(令和3年7月20日-令和4年1月17日)

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【提出】: 2022/04/15 9:32
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年1月17日および7月17日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 3年 7月20日から令和 4年 1月17日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 7月19日現在]	当期 [令和 4年 1月17日現在]
1.	期首元本額	68,891,095,704円	65,375,110,558円
	期中追加設定元本額	225,594,517円	214,660,235円
	期中一部解約元本額	3,741,579,663円	3,123,743,566円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	14,170,008,318円	14,064,872,860円
3.	受益権の総数	65,375,110,558口	62,466,027,227口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年 1月19日至令和 3年 7月19日				当期自令和 3年 7月20日至令和 4年 1月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第220期令和 3年 1月19日令和 3年 2月17日				第226期令和 3年 7月20日令和 3年 8月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	97,855,756円		費用控除後の配当等収益額	A	50,808,735円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,067,160,764円		収益調整金額	C	1,015,827,680円
	分配準備積立金額	D	414,075,083円		分配準備積立金額	D	485,804,625円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,579,091,603円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,552,441,040円
	当ファンドの期末残存口数	F	68,371,278,644口		当ファンドの期末残存口数	F	64,983,074,683口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	230円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	238円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	68,371,278円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,983,074円
	第221期令和 3年 2月18日令和 3年 3月17日				第227期令和 3年 8月18日令和 3年 9月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	90,657,182円		費用控除後の配当等収益額	A	52,344,171円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,059,567,028円		収益調整金額	C	1,009,772,799円
	分配準備積立金額	D	440,729,031円		分配準備積立金額	D	468,556,853円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,590,953,241円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,530,673,823円
	当ファンドの期末残存口数	F	67,868,274,199口		当ファンドの期末残存口数	F	64,575,617,847口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	234円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	237円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	67,868,274円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,575,617円
	第222期令和 3年 3月18日令和 3年 4月19日				第228期令和 3年 9月18日令和 3年10月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	64,657,744円		費用控除後の配当等収益額	A	99,061,106円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,046,259,217円		収益調整金額	C	1,002,761,010円
	分配準備積立金額	D	458,890,161円		分配準備積立金額	D	453,015,657円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,569,807,122円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,554,837,773円
	当ファンドの期末残存口数	F	66,997,649,017口		当ファンドの期末残存口数	F	64,112,746,013口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	234円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	242円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,997,649円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,112,746円
	第223期令和 3年 4月20日令和 3年 5月17日				第229期令和 3年10月19日令和 3年11月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	85,337,182円		費用控除後の配当等収益額	A	55,159,838円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,040,283,945円		収益調整金額	C	990,852,883円
	分配準備積立金額	D	453,804,859円		分配準備積立金額	D	482,163,503円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,579,425,986円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,528,176,224円
	当ファンドの期末残存口数	F	66,598,863,504口		当ファンドの期末残存口数	F	63,330,715,693口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	237円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	241円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,598,863円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,330,715円
	第224期令和 3年 5月18日令和 3年 6月17日				第230期令和 3年11月18日令和 3年12月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	100,302,346円		費用控除後の配当等収益額	A	50,353,141円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,030,881,540円		収益調整金額	C	982,801,939円
	分配準備積立金額	D	468,139,700円		分配準備積立金額	D	470,004,633円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,599,323,586円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,503,159,713円
	当ファンドの期末残存口数	F	65,979,225,658口		当ファンドの期末残存口数	F	62,798,879,522口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	242円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	239円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,979,225円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	62,798,879円
	第225期令和 3年 6月18日令和 3年 7月19日				第231期令和 3年12月18日令和 4年 1月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	56,221,354円		費用控除後の配当等収益額	A	51,209,794円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,021,724,935円		収益調整金額	C	977,881,598円
	分配準備積立金額	D	497,933,748円		分配準備積立金額	D	455,003,118円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,575,880,037円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,484,094,510円
	当ファンドの期末残存口数	F	65,375,110,558口		当ファンドの期末残存口数	F	62,466,027,227口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	241円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	237円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,375,110円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	62,466,027円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年 1月19日至令和 3年 7月19日	当期自令和 3年 7月20日至令和 4年 1月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 7月19日現在]	当期 [令和 4年 1月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 7月19日現在]	当期 [令和 4年 1月17日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	556,311,278	△1,135,890,997
合計	556,311,278	△1,135,890,997

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 3年 7月19日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	49,458,600	―	49,445,550	13,050
	オーストラリアドル	2,448,000	―	2,430,000	18,000
	イギリスポンド	7,602,940	―	7,556,435	46,505
	ノルウェークローネ	2,491,920	―	2,474,000	17,920
	ユーロ	42,848,850	―	42,798,030	50,820
合計		104,850,310	―	104,704,015	146,295

当期[令和 4年 1月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	67,323,484	―	67,460,010	△136,526
	カナダドル	4,560,875	―	4,559,435	1,440
	オーストラリアドル	4,151,460	―	4,122,470	28,990
	イギリスポンド	7,823,800	―	7,817,370	6,430
	ユーロ	56,225,596	―	56,093,930	131,666
合計		140,085,215	―	140,053,215	32,000

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 7月19日現在]	当期 [令和 4年 1月17日現在]
1口当たり純資産額	0.7833円	0.7748円
(1万口当たり純資産額)	(7,833円)	(7,748円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(令和3年7月20日-令和4年1月17日)

開示資料

決算