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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(令和1年7月18日-令和2年1月17日)

【提出】: 2020/04/16 9:04
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 1年 7月17日現在]	当期 [令和 2年 1月17日現在]
1.	期首元本額	85,598,650,060円	80,095,084,064円
	期中追加設定元本額	303,333,756円	353,352,439円
	期中一部解約元本額	5,806,899,752円	4,696,316,450円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	20,637,413,658円	18,067,938,041円
3.	受益権の総数	80,095,084,064口	75,752,120,053口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成31年 1月18日至令和 1年 7月17日				当期自令和 1年 7月18日至令和 2年 1月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第196期平成31年 1月18日平成31年 2月18日				第202期令和 1年 7月18日令和 1年 8月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	135,087,687円		費用控除後の配当等収益額	A	120,788,974円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,310,424,421円		収益調整金額	C	1,231,514,261円
	分配準備積立金額	D	38,404,761円		分配準備積立金額	D	192,057,854円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,483,916,869円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,544,361,089円
	当ファンドの期末残存口数	F	84,338,540,406口		当ファンドの期末残存口数	F	79,209,433,981口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	175円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	194円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	84,338,540円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	79,209,433円
	第197期平成31年 2月19日平成31年 3月18日				第203期令和 1年 8月20日令和 1年 9月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	121,640,750円		費用控除後の配当等収益額	A	81,994,553円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,293,419,091円		収益調整金額	C	1,220,929,050円
	分配準備積立金額	D	88,481,143円		分配準備積立金額	D	232,340,592円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,503,540,984円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,535,264,195円
	当ファンドの期末残存口数	F	83,240,160,722口		当ファンドの期末残存口数	F	78,519,818,627口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	180円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	195円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	83,240,160円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	78,519,818円
	第198期平成31年 3月19日平成31年 4月17日				第204期令和 1年 9月18日令和 1年10月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	115,221,082円		費用控除後の配当等収益額	A	112,287,166円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,277,586,282円		収益調整金額	C	1,211,890,194円
	分配準備積立金額	D	125,925,784円		分配準備積立金額	D	234,385,310円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,518,733,148円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,558,562,670円
	当ファンドの期末残存口数	F	82,216,191,263口		当ファンドの期末残存口数	F	77,928,625,872口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	184円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	199円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	82,216,191円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	77,928,625円
	第199期平成31年 4月18日令和 1年 5月17日				第205期令和 1年10月18日令和 1年11月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	76,401,953円		費用控除後の配当等収益額	A	70,961,108円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,267,766,587円		収益調整金額	C	1,199,677,280円
	分配準備積立金額	D	158,402,100円		分配準備積立金額	D	266,961,710円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,502,570,640円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,537,600,098円
	当ファンドの期末残存口数	F	81,576,764,356口		当ファンドの期末残存口数	F	77,129,621,904口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	184円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	199円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	81,576,764円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	77,129,621円
	第200期令和 1年 5月18日令和 1年 6月17日				第206期令和 1年11月19日令和 1年12月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	118,073,268円		費用控除後の配当等収益額	A	109,628,933円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,256,311,271円		収益調整金額	C	1,190,100,617円
	分配準備積立金額	D	152,273,692円		分配準備積立金額	D	259,308,108円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,526,658,231円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,559,037,658円
	当ファンドの期末残存口数	F	80,830,962,920口		当ファンドの期末残存口数	F	76,500,862,072口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	188円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	203円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	80,830,962円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	76,500,862円
	第201期令和 1年 6月18日令和 1年 7月17日				第207期令和 1年12月18日令和 2年 1月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	85,655,289円		費用控除後の配当等収益額	A	112,529,710円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,245,011,646円		収益調整金額	C	1,178,664,217円
	分配準備積立金額	D	188,271,772円		分配準備積立金額	D	290,778,221円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,518,938,707円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,581,972,148円
	当ファンドの期末残存口数	F	80,095,084,064口		当ファンドの期末残存口数	F	75,752,120,053口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	189円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	208円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	80,095,084円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	75,752,120円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成31年 1月18日至令和 1年 7月17日	当期自令和 1年 7月18日至令和 2年 1月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 1年 7月17日現在]	当期 [令和 2年 1月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 1年 7月17日現在]	当期 [令和 2年 1月17日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	210,893,225	13,986,378
合計	210,893,225	13,986,378

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 1年 7月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	50,768,670	―	50,904,800	△136,130
	カナダドル	6,616,400	―	6,617,600	△1,200
	オーストラリアドル	6,840,720	―	6,840,000	720
	イギリスポンド	6,756,650	―	6,719,500	37,150
	シンガポールドル	1,592,140	―	1,594,200	△2,060
	スウェーデンクローネ	1,153,950	―	1,154,000	△50
	デンマーククローネ	1,627,970	―	1,626,000	1,970
	メキシコペソ	2,275,200	―	2,264,000	11,200
	ポーランドズロチ	1,996,862	―	1,995,700	1,162
	南アフリカランド	1,941,625	―	1,937,500	4,125
	ユーロ	42,533,820	―	42,497,000	36,820
合計		124,104,007	―	124,150,300	△46,293

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

当期[令和 2年 1月17日現在]

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 1年 7月17日現在]	当期 [令和 2年 1月17日現在]
1口当たり純資産額	0.7423円	0.7615円
(1万口当たり純資産額)	(7,423円)	(7,615円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(令和1年7月18日-令和2年1月17日)

開示資料

決算