有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(令和4年1月18日-令和4年7月19日)

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【提出】: 2022/10/18 9:19
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年1月17日および7月17日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 4年 1月18日から令和 4年 7月19日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 4年 1月17日現在]	当期 [令和 4年 7月19日現在]
1.	期首元本額	65,375,110,558円	62,466,027,227円
	期中追加設定元本額	214,660,235円	209,159,693円
	期中一部解約元本額	3,123,743,566円	2,944,827,567円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	14,064,872,860円	12,243,112,814円
3.	受益権の総数	62,466,027,227口	59,730,359,353口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年 7月20日至令和 4年 1月17日				当期自令和 4年 1月18日至令和 4年 7月19日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第226期令和 3年 7月20日令和 3年 8月17日				第232期令和 4年 1月18日令和 4年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	50,808,735円		費用控除後の配当等収益額	A	54,002,270円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,015,827,680円		収益調整金額	C	971,605,143円
	分配準備積立金額	D	485,804,625円		分配準備積立金額	D	440,751,680円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,552,441,040円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,466,359,093円
	当ファンドの期末残存口数	F	64,983,074,683口		当ファンドの期末残存口数	F	62,047,691,553口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	238円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	236円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,983,074円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	62,047,691円
	第227期令和 3年 8月18日令和 3年 9月17日				第233期令和 4年 2月18日令和 4年 3月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	52,344,171円		費用控除後の配当等収益額	A	77,850,830円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,009,772,799円		収益調整金額	C	965,727,593円
	分配準備積立金額	D	468,556,853円		分配準備積立金額	D	429,926,076円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,530,673,823円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,473,504,499円
	当ファンドの期末残存口数	F	64,575,617,847口		当ファンドの期末残存口数	F	61,657,015,943口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	237円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	238円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,575,617円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	61,657,015円
	第228期令和 3年 9月18日令和 3年10月18日				第234期令和 4年 3月18日令和 4年 4月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	99,061,106円		費用控除後の配当等収益額	A	101,316,763円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,002,761,010円		収益調整金額	C	958,570,098円
	分配準備積立金額	D	453,015,657円		分配準備積立金額	D	442,566,333円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,554,837,773円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,502,453,194円
	当ファンドの期末残存口数	F	64,112,746,013口		当ファンドの期末残存口数	F	61,183,160,328口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	242円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	245円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,112,746円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	61,183,160円
	第229期令和 3年10月19日令和 3年11月17日				第235期令和 4年 4月19日令和 4年 5月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	55,159,838円		費用控除後の配当等収益額	A	52,774,474円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	990,852,883円		収益調整金額	C	950,109,616円
	分配準備積立金額	D	482,163,503円		分配準備積立金額	D	478,227,463円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,528,176,224円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,481,111,553円
	当ファンドの期末残存口数	F	63,330,715,693口		当ファンドの期末残存口数	F	60,624,089,776口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	241円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	244円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,330,715円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	60,624,089円
	第230期令和 3年11月18日令和 3年12月17日				第236期令和 4年 5月18日令和 4年 6月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	50,353,141円		費用控除後の配当等収益額	A	56,607,836円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	982,801,939円		収益調整金額	C	942,471,024円
	分配準備積立金額	D	470,004,633円		分配準備積立金額	D	466,393,946円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,503,159,713円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,465,472,806円
	当ファンドの期末残存口数	F	62,798,879,522口		当ファンドの期末残存口数	F	60,119,794,121口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	239円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	243円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	62,798,879円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	60,119,794円
	第231期令和 3年12月18日令和 4年 1月17日				第237期令和 4年 6月18日令和 4年 7月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	51,209,794円		費用控除後の配当等収益額	A	103,957,064円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	977,881,598円		収益調整金額	C	936,660,633円
	分配準備積立金額	D	455,003,118円		分配準備積立金額	D	459,690,316円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,484,094,510円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,500,308,013円
	当ファンドの期末残存口数	F	62,466,027,227口		当ファンドの期末残存口数	F	59,730,359,353口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	237円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	251円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	62,466,027円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	59,730,359円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年 7月20日至令和 4年 1月17日	当期自令和 4年 1月18日至令和 4年 7月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 4年 1月17日現在]	当期 [令和 4年 7月19日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 4年 1月17日現在]	当期 [令和 4年 7月19日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△1,135,890,997	1,029,964,177
合計	△1,135,890,997	1,029,964,177

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 4年 1月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	67,323,484	―	67,460,010	△136,526
	カナダドル	4,560,875	―	4,559,435	1,440
	オーストラリアドル	4,151,460	―	4,122,470	28,990
	イギリスポンド	7,823,800	―	7,817,370	6,430
	ユーロ	56,225,596	―	56,093,930	131,666
合計		140,085,215	―	140,053,215	32,000

当期[令和 4年 7月19日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	62,508,870	―	62,208,270	300,600
	イギリスポンド	4,926,720	―	4,949,478	△22,758
	メキシコペソ	2,002,920	―	2,026,740	△23,820
	ユーロ	48,715,800	―	49,035,105	△319,305
合計		118,154,310	―	118,219,593	△65,283

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 4年 1月17日現在]	当期 [令和 4年 7月19日現在]
1口当たり純資産額	0.7748円	0.7950円
(1万口当たり純資産額)	(7,748円)	(7,950円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(令和4年1月18日-令和4年7月19日)

開示資料

決算