有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(令和2年1月18日-令和2年7月17日)

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【提出】: 2020/10/16 9:02
【資料】: PDFをみる
【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年 1月17日現在]	当期 [令和 2年 7月17日現在]
1.	期首元本額	80,095,084,064円	75,752,120,053円
	期中追加設定元本額	353,352,439円	306,994,905円
	期中一部解約元本額	4,696,316,450円	3,987,238,606円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	18,067,938,041円	16,137,417,742円
3.	受益権の総数	75,752,120,053口	72,071,876,352口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 1年 7月18日至令和 2年 1月17日				当期自令和 2年 1月18日至令和 2年 7月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第202期令和 1年 7月18日令和 1年 8月19日				第208期令和 2年 1月18日令和 2年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	120,788,974円		費用控除後の配当等収益額	A	67,833,450円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,231,514,261円		収益調整金額	C	1,166,428,241円
	分配準備積立金額	D	192,057,854円		分配準備積立金額	D	324,658,961円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,544,361,089円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,558,920,652円
	当ファンドの期末残存口数	F	79,209,433,981口		当ファンドの期末残存口数	F	74,946,576,673口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	194円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	207円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	79,209,433円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	74,946,576円
	第203期令和 1年 8月20日令和 1年 9月17日				第209期令和 2年 2月18日令和 2年 3月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	81,994,553円		費用控除後の配当等収益額	A	60,892,996円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,220,929,050円		収益調整金額	C	1,153,394,511円
	分配準備積立金額	D	232,340,592円		分配準備積立金額	D	314,352,589円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,535,264,195円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,528,640,096円
	当ファンドの期末残存口数	F	78,519,818,627口		当ファンドの期末残存口数	F	74,096,007,850口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	195円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	206円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	78,519,818円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	74,096,007円
	第204期令和 1年 9月18日令和 1年10月17日				第210期令和 2年 3月18日令和 2年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	112,287,166円		費用控除後の配当等収益額	A	108,965,784円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,211,890,194円		収益調整金額	C	1,141,629,524円
	分配準備積立金額	D	234,385,310円		分配準備積立金額	D	298,342,249円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,558,562,670円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,548,937,557円
	当ファンドの期末残存口数	F	77,928,625,872口		当ファンドの期末残存口数	F	73,320,275,422口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	199円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	211円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	77,928,625円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	73,320,275円
	第205期令和 1年10月18日令和 1年11月18日				第211期令和 2年 4月18日令和 2年 5月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	70,961,108円		費用控除後の配当等収益額	A	61,914,543円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,199,677,280円		収益調整金額	C	1,137,245,508円
	分配準備積立金額	D	266,961,710円		分配準備積立金額	D	333,121,349円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,537,600,098円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,532,281,400円
	当ファンドの期末残存口数	F	77,129,621,904口		当ファンドの期末残存口数	F	73,027,370,217口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	199円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	209円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	77,129,621円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	73,027,370円
	第206期令和 1年11月19日令和 1年12月17日				第212期令和 2年 5月19日令和 2年 6月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	109,628,933円		費用控除後の配当等収益額	A	107,441,451円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,190,100,617円		収益調整金額	C	1,130,293,615円
	分配準備積立金額	D	259,308,108円		分配準備積立金額	D	320,006,036円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,559,037,658円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,557,741,102円
	当ファンドの期末残存口数	F	76,500,862,072口		当ファンドの期末残存口数	F	72,564,464,873口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	203円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	214円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	76,500,862円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	72,564,464円
	第207期令和 1年12月18日令和 2年 1月17日				第213期令和 2年 6月18日令和 2年 7月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	112,529,710円		費用控除後の配当等収益額	A	103,900,093円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,178,664,217円		収益調整金額	C	1,122,820,680円
	分配準備積立金額	D	290,778,221円		分配準備積立金額	D	352,931,651円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,581,972,148円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,579,652,424円
	当ファンドの期末残存口数	F	75,752,120,053口		当ファンドの期末残存口数	F	72,071,876,352口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	208円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	219円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	75,752,120円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	72,071,876円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 1年 7月18日至令和 2年 1月17日	当期自令和 2年 1月18日至令和 2年 7月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年 1月17日現在]	当期 [令和 2年 7月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年 1月17日現在]	当期 [令和 2年 7月17日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	13,986,378	463,157,322
合計	13,986,378	463,157,322

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 2年 1月17日現在]

該当事項はありません。

当期[令和 2年 7月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	42,794,720	―	42,908,000	△113,280
	カナダドル	4,752,420	―	4,741,200	11,220
	イギリスポンド	5,380,320	―	5,391,600	△11,280
	スウェーデンクローネ	4,712,160	―	4,728,000	△15,840
	ポーランドズロチ	2,719,760	―	2,723,000	△3,240
	ユーロ	39,086,400	―	39,084,800	1,600
合計		99,445,780	―	99,576,600	△130,820

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年 1月17日現在]	当期 [令和 2年 7月17日現在]
1口当たり純資産額	0.7615円	0.7761円
(1万口当たり純資産額)	(7,615円)	(7,761円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(令和2年1月18日-令和2年7月17日)

開示資料

決算