有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成26年4月22日-平成26年10月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年4月20日および10月20日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成26年4月22日から平成26年10月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年4月21日現在 ]	当期 [ 平成26年10月20日現在 ]
※1	期首元本額	225,852,468,755円	237,861,407,895円
	期中追加設定元本額	39,573,504,129円	57,120,885,615円
	期中一部解約元本額	27,564,564,989円	20,817,161,484円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	38,870,117,284円	50,974,982,144円
3	受益権の総数	237,861,407,895口	274,165,132,026口
4	1口当たり純資産額	0.8366円	0.8141円
	(1万口当たり純資産額)	(8,366円)	(8,141円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年10月22日 至 平成26年4月21日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年10月22日 至 平成25年11月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	617,857,952円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	30,655,681,866円
	分配準備積立金額	D	15,993,966,484円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,267,506,302円
	当ファンドの期末残存口数	F	228,649,984,549口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,067円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,486,224,899円

			( 自 平成25年11月21日 至 平成25年12月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	603,290,589円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	32,133,289,695円
	分配準備積立金額	D	14,749,096,817円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,485,677,101円
	当ファンドの期末残存口数	F	234,041,346,267口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,028円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,521,268,750円

			( 自 平成25年12月21日 至 平成26年1月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	616,043,213円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	32,772,602,683円
	分配準備積立金額	D	13,631,928,092円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,020,573,988円
	当ファンドの期末残存口数	F	236,227,251,943口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,990円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,535,477,137円

			( 自 平成26年1月21日 至 平成26年2月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	669,228,864円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	33,477,396,691円
	分配準備積立金額	D	12,555,507,200円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	46,702,132,755円
	当ファンドの期末残存口数	F	239,022,739,204口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,953円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,553,647,804円

			( 自 平成26年2月21日 至 平成26年3月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	705,798,776円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	33,764,442,303円
	分配準備積立金額	D	11,467,328,122円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,937,569,201円
	当ファンドの期末残存口数	F	239,416,211,998口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,918円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,556,205,377円

			( 自 平成26年3月21日 至 平成26年4月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	848,031,009円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	33,783,471,207円
	分配準備積立金額	D	10,320,020,123円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,951,522,339円
	当ファンドの期末残存口数	F	237,861,407,895口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,889円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,546,099,151円

当期(自 平成26年4月22日 至 平成26年10月20日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年4月22日 至 平成26年5月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	628,128,652円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	34,022,945,944円
	分配準備積立金額	D	9,429,982,927円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,081,057,523円
	当ファンドの期末残存口数	F	238,072,238,644口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,851円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,547,469,551円

			( 自 平成26年5月21日 至 平成26年6月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	760,633,013円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	34,728,302,153円
	分配準備積立金額	D	8,364,791,120円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,853,726,286円
	当ファンドの期末残存口数	F	241,129,508,286口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,818円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,567,341,803円

			( 自 平成26年6月21日 至 平成26年7月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	633,378,142円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	35,868,135,093円
	分配準備積立金額	D	7,470,319,303円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,971,832,538円
	当ファンドの期末残存口数	F	247,027,120,766口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,780円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,605,676,284円

			( 自 平成26年7月23日 至 平成26年8月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	638,658,293円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	37,327,097,932円
	分配準備積立金額	D	6,435,083,623円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,400,839,848円
	当ファンドの期末残存口数	F	255,061,866,055口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,740円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,657,902,129円

			( 自 平成26年8月21日 至 平成26年9月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	776,810,776円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	39,008,174,175円
	分配準備積立金額	D	5,320,178,044円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,105,162,995円
	当ファンドの期末残存口数	F	264,355,122,826口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,706円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,718,308,298円

			( 自 平成26年9月23日 至 平成26年10月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	548,407,813円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	40,667,934,666円
	分配準備積立金額	D	4,346,656,917円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,562,999,396円
	当ファンドの期末残存口数	F	274,165,132,026口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,661円
	1万口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,782,073,358円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年10月22日 至 平成26年 4月21日 )	当期 ( 自 平成26年 4月22日 至 平成26年10月20日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年4月21日現在 ]	当期 [ 平成26年10月20日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年4月21日現在 ]	当期 [ 平成26年10月20日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	6,916,810,290	△3,271,590,895
合計	6,916,810,290	△3,271,590,895

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。