有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成25年11月26日-平成26年5月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成26年5月25日が休日のため、当特定期間末日を平成26年5月26日としており、このため当特定期間は182日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第20特定期間 (平成25年11月25日現在)	第21特定期間 (平成26年5月26日現在)
1.期首元本額	10,919,809,740円	10,346,182,315円
期中追加設定元本額	426,586,271円	803,677,447円
期中一部解約元本額	1,000,213,696円	1,039,371,416円
2.受益権の総数	10,346,182,315口	10,110,488,346口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,528,055,831円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,636,201,135円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第20特定期間 自 平成25年 5月28日 至 平成25年11月25日	第21特定期間 自 平成25年11月26日 至 平成26年 5月26日
分配金の計算過程
	[平成25年5月28日から 平成25年6月25日まで の計算期間]	[平成25年11月26日から 平成25年12月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	25,206,667円	31,979,122円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,206,106,998円	1,008,524,166円
分配準備積立金額	440,246円	9,552,054円
当ファンドの分配対象収益額	1,231,753,911円	1,050,055,342円
当ファンドの期末残存口数	10,651,578,159口	10,186,096,770口
1万口当たり収益分配対象額	1,156.40円	1,030.87円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	53,257,890円	50,930,483円
	[平成25年6月26日から 平成25年7月25日まで の計算期間]	[平成25年12月26日から 平成26年 1月27日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	32,026,793円	28,432,288円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,164,231,913円	1,000,965,956円
分配準備積立金額	81,936円	778,160円
当ファンドの分配対象収益額	1,196,340,642円	1,030,176,404円
当ファンドの期末残存口数	10,523,084,160口	10,210,665,920口
1万口当たり収益分配対象額	1,136.87円	1,008.92円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	52,615,420円	51,053,329円
	[平成25年7月26日から 平成25年8月26日まで の計算期間]	[平成26年1月28日から 平成26年2月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	27,733,280円	27,698,153円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,136,881,125円	971,130,043円
分配準備積立金額	531,534円	609,132円
当ファンドの分配対象収益額	1,165,145,939円	999,437,328円
当ファンドの期末残存口数	10,463,896,712口	10,132,404,793口
1万口当たり収益分配対象額	1,113.49円	986.37円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	52,319,483円	50,662,023円
	[平成25年8月27日から 平成25年9月25日まで の計算期間]	[平成26年2月26日から 平成26年3月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	30,669,859円	22,970,827円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,102,643,533円	940,967,686円
分配準備積立金額	12,115円	929,132円
当ファンドの分配対象収益額	1,133,325,507円	964,867,645円
当ファンドの期末残存口数	10,367,600,155口	10,057,007,602口
1万口当たり収益分配対象額	1,093.14円	959.39円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	51,838,000円	50,285,038円
	[平成25年 9月26日から 平成25年10月25日まで の計算期間]	[平成26年3月26日から 平成26年4月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	25,611,094円	28,781,538円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,080,430,784円	916,277,039円
分配準備積立金額	610,505円	759,980円
当ファンドの分配対象収益額	1,106,652,383円	945,818,557円
当ファンドの期末残存口数	10,362,551,771口	10,081,825,181口
1万口当たり収益分配対象額	1,067.93円	938.14円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	51,812,758円	50,409,125円
	[平成25年10月26日から 平成25年11月25日まで の計算期間]	[平成26年4月26日から 平成26年5月26日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	32,296,258円	24,616,089円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,053,008,936円	893,831,106円
分配準備積立金額	311,147円	4,299,285円
当ファンドの分配対象収益額	1,085,616,341円	922,746,480円
当ファンドの期末残存口数	10,346,182,315口	10,110,488,346口
1万口当たり収益分配対象額	1,049.29円	912.66円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	51,730,911円	50,552,441円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第20特定期間 自 平成25年 5月28日 至 平成25年11月25日	第21特定期間 自 平成25年11月26日 至 平成26年 5月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第20特定期間 (平成25年11月25日現在)	第21特定期間 (平成26年5月26日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第20特定期間 (平成25年11月25日現在)	第21特定期間 (平成26年5月26日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	232,314,572	△15,638,871
合計	232,314,572	△15,638,871

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第20特定期間 (平成25年11月25日現在)	第21特定期間 (平成26年5月26日現在)
1口当たり純資産額	0.8523円	0.8382円
(1万口当たり純資産額)	(8,523円)	(8,382円)