有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第44期(2025/05/27-2025/11/25)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2025年5月25日が休日のため、前特定期間末日を2025年5月26日としており、このため当特定期間は183日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。
 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第43特定期間 (2025年5月26日現在)	第44特定期間 (2025年11月25日現在)
1.期首元本額	2,226,848,701円	2,156,596,979円
期中追加設定元本額	2,382,141円	2,648,487円
期中一部解約元本額	72,633,863円	66,024,676円
2.受益権の総数	2,156,596,979口	2,093,220,790口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は672,074,087円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は525,833,575円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第43特定期間 自 2024年11月26日 至 2025年 5月26日	第44特定期間 自 2025年 5月27日 至 2025年11月25日
分配金の計算過程
	[2024年11月26日から  2024年12月25日まで の計算期間]	[2025年5月27日から  2025年6月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	3,980,231円	4,297,263円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,323,370円	1,372,023円
分配準備積立金額	73,148,320円	79,339,318円
当ファンドの分配対象収益額	78,451,921円	85,008,604円
当ファンドの期末残存口数	2,207,787,090口	2,145,702,611口
1万口当たり収益分配対象額	355.34円	396.18円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	2,207,787円	2,145,702円
	[2024年12月26日から  2025年 1月27日まで の計算期間]	[2025年6月26日から  2025年7月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	3,457,738円	3,964,571円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,324,965円	1,376,753円
分配準備積立金額	74,235,508円	80,861,220円
当ファンドの分配対象収益額	79,018,211円	86,202,544円
当ファンドの期末残存口数	2,187,976,768口	2,129,509,832口
1万口当たり収益分配対象額	361.14円	404.79円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	2,187,976円	2,129,509円
	[2025年1月28日から  2025年2月25日まで の計算期間]	[2025年7月26日から  2025年8月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	2,961,932円	3,368,718円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,335,224円	1,404,944円
分配準備積立金額	75,299,737円	82,603,122円
当ファンドの分配対象収益額	79,596,893円	87,376,784円
当ファンドの期末残存口数	2,182,404,350口	2,127,837,753口
1万口当たり収益分配対象額	364.72円	410.63円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	2,182,404円	2,127,837円
	[2025年2月26日から  2025年3月25日まで の計算期間]	[2025年8月26日から  2025年9月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	3,973,216円	4,335,096円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,344,590円	1,413,560円
分配準備積立金額	75,773,630円	83,426,580円
当ファンドの分配対象収益額	81,091,436円	89,175,236円
当ファンドの期末残存口数	2,174,040,316口	2,117,622,893口
1万口当たり収益分配対象額	372.99円	421.11円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	2,174,040円	2,117,622円
	[2025年3月26日から  2025年4月25日まで の計算期間]	[2025年 9月26日から  2025年10月27日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	3,261,347円	4,662,419円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,350,872円	1,419,359円
分配準備積立金額	77,072,519円	84,988,159円
当ファンドの分配対象収益額	81,684,738円	91,069,937円
当ファンドの期末残存口数	2,160,419,512口	2,101,797,309口
1万口当たり収益分配対象額	378.09円	433.29円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	2,160,419円	2,101,797円
	[2025年4月26日から  2025年5月26日まで の計算期間]	[2025年10月28日から  2025年11月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	3,893,169円	4,251,855円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,363,604円	1,428,770円
分配準備積立金額	78,020,494円	87,176,742円
当ファンドの分配対象収益額	83,277,267円	92,857,367円
当ファンドの期末残存口数	2,156,596,979口	2,093,220,790口
1万口当たり収益分配対象額	386.15円	443.60円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	2,156,596円	2,093,220円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第43特定期間 自 2024年11月26日 至 2025年 5月26日	第44特定期間 自 2025年 5月27日 至 2025年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第43特定期間 (2025年5月26日現在)	第44特定期間 (2025年11月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第43特定期間 (2025年5月26日現在)	第44特定期間 (2025年11月25日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	7,580,064	24,432,832
合計	7,580,064	24,432,832

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第43特定期間 (2025年5月26日現在)	第44特定期間 (2025年11月25日現在)
1口当たり純資産額	0.6884円	0.7488円
(1万口当たり純資産額)	(6,884円)	(7,488円)