有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(2023/11/28-2024/05/27)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2023年11月25日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日を2023年11月27日としており、2024年5月25日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を2024年5月27日としており、このため当特定期間は182日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。
 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第40特定期間 (2023年11月27日現在)	第41特定期間 (2024年5月27日現在)
1.期首元本額	2,668,106,489円	2,436,138,420円
期中追加設定元本額	3,753,505円	2,833,478円
期中一部解約元本額	235,721,574円	159,992,073円
2.受益権の総数	2,436,138,420口	2,278,979,825口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は756,431,742円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は636,444,187円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第40特定期間 自 2023年 5月26日 至 2023年11月27日	第41特定期間 自 2023年11月28日 至 2024年 5月27日
分配金の計算過程
	[2023年5月26日から  2023年6月26日まで の計算期間]	[2023年11月28日から  2023年12月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	5,820,596円	3,210,677円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,259,823円	1,226,238円
分配準備積立金額	51,244,937円	58,641,246円
当ファンドの分配対象収益額	58,325,356円	63,078,161円
当ファンドの期末残存口数	2,644,237,561口	2,402,243,764口
1万口当たり収益分配対象額	220.57円	262.58円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	2,644,237円	2,402,243円
	[2023年6月27日から  2023年7月25日まで の計算期間]	[2023年12月26日から  2024年 1月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	4,062,585円	4,544,276円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,256,998円	1,216,901円
分配準備積立金額	53,676,398円	58,392,400円
当ファンドの分配対象収益額	58,995,981円	64,153,577円
当ファンドの期末残存口数	2,608,689,417口	2,359,992,201口
1万口当たり収益分配対象額	226.15円	271.83円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	2,608,689円	2,359,992円
	[2023年7月26日から  2023年8月25日まで の計算期間]	[2024年1月26日から  2024年2月26日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	4,615,404円	4,571,381円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,253,239円	1,217,349円
分配準備積立金額	54,335,719円	59,968,499円
当ファンドの分配対象収益額	60,204,362円	65,757,229円
当ファンドの期末残存口数	2,571,719,733口	2,336,761,048口
1万口当たり収益分配対象額	234.10円	281.40円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	2,571,719円	2,336,761円
	[2023年8月26日から  2023年9月25日まで の計算期間]	[2024年2月27日から  2024年3月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	4,601,716円	3,843,166円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,261,014円	1,216,210円
分配準備積立金額	56,112,130円	61,445,784円
当ファンドの分配対象収益額	61,974,860円	66,505,160円
当ファンドの期末残存口数	2,560,107,928口	2,308,793,680口
1万口当たり収益分配対象額	242.07円	288.05円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	2,560,107円	2,308,793円
	[2023年 9月26日から  2023年10月25日まで の計算期間]	[2024年3月26日から  2024年4月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	4,015,861円	4,544,961円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,266,227円	1,224,863円
分配準備積立金額	57,724,288円	62,782,671円
当ファンドの分配対象収益額	63,006,376円	68,552,495円
当ファンドの期末残存口数	2,541,795,516口	2,301,983,546口
1万口当たり収益分配対象額	247.88円	297.79円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	2,541,795円	2,301,983円
	[2023年10月26日から  2023年11月27日まで の計算期間]	[2024年4月26日から  2024年5月27日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	5,195,555円	4,770,732円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,228,462円	1,224,019円
分配準備積立金額	56,723,616円	64,364,921円
当ファンドの分配対象収益額	63,147,633円	70,359,672円
当ファンドの期末残存口数	2,436,138,420口	2,278,979,825口
1万口当たり収益分配対象額	259.21円	308.73円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	2,436,138円	2,278,979円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第40特定期間 自 2023年 5月26日 至 2023年11月27日	第41特定期間 自 2023年11月28日 至 2024年 5月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第40特定期間 (2023年11月27日現在)	第41特定期間 (2024年5月27日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第40特定期間 (2023年11月27日現在)	第41特定期間 (2024年5月27日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	45,815,504	35,588,101
合計	45,815,504	35,588,101

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第40特定期間 (2023年11月27日現在)	第41特定期間 (2024年5月27日現在)
1口当たり純資産額	0.6895円	0.7207円
(1万口当たり純資産額)	(6,895円)	(7,207円)