有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成27年5月26日-平成27年11月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第23特定期間 (平成27年5月25日現在)	第24特定期間 (平成27年11月25日現在)
1.期首元本額	9,657,398,801円	9,400,292,446円
期中追加設定元本額	405,455,712円	118,748,781円
期中一部解約元本額	662,562,067円	669,087,152円
2.受益権の総数	9,400,292,446口	8,849,954,075口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,674,997,735円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,989,121,766円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第23特定期間 自 平成26年11月26日 至 平成27年 5月25日	第24特定期間 自 平成27年 5月26日 至 平成27年11月25日
分配金の計算過程
	[平成26年11月26日から 平成26年12月25日まで の計算期間]	[平成27年5月26日から 平成27年6月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	23,132,914円	24,984,602円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	702,916,286円	562,818,274円
分配準備積立金額	16,143,848円	808,639円
当ファンドの分配対象収益額	742,193,048円	588,611,515円
当ファンドの期末残存口数	9,447,020,265口	9,278,023,624口
1万口当たり収益分配対象額	785.63円	634.41円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	47,235,101円	46,390,118円
	[平成26年12月26日から 平成27年 1月26日まで の計算期間]	[平成27年6月26日から 平成27年7月27日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	23,134,495円	19,786,851円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	693,417,169円	523,126,238円
分配準備積立金額	538,441円	716,186円
当ファンドの分配対象収益額	717,090,105円	543,629,275円
当ファンドの期末残存口数	9,431,531,724口	8,963,372,785口
1万口当たり収益分配対象額	760.31円	606.50円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	47,157,658円	44,816,863円
	[平成27年1月27日から 平成27年2月25日まで の計算期間]	[平成27年7月28日から 平成27年8月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	26,469,817円	17,734,430円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	674,217,095円	496,634,649円
分配準備積立金額	93,013円	777,573円
当ファンドの分配対象収益額	700,779,925円	515,146,652円
当ファンドの期末残存口数	9,489,935,922口	8,937,370,835口
1万口当たり収益分配対象額	738.44円	576.39円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	47,449,679円	44,686,854円
	[平成27年2月26日から 平成27年3月25日まで の計算期間]	[平成27年8月26日から 平成27年9月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	20,558,708円	17,919,606円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	650,081,932円	467,788,899円
分配準備積立金額	934,154円	633,130円
当ファンドの分配対象収益額	671,574,794円	486,341,635円
当ファンドの期末残存口数	9,455,812,139口	8,898,204,724口
1万口当たり収益分配対象額	710.22円	546.56円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	47,279,060円	44,491,023円
	[平成27年3月26日から 平成27年4月27日まで の計算期間]	[平成27年 9月26日から 平成27年10月26日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	22,650,393円	21,375,360円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	621,313,384円	439,590,632円
分配準備積立金額	685,272円	753,034円
当ファンドの分配対象収益額	644,649,049円	461,719,026円
当ファンドの期末残存口数	9,420,450,165口	8,867,721,051口
1万口当たり収益分配対象額	684.30円	520.67円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	47,102,250円	44,338,605円
	[平成27年4月28日から 平成27年5月25日まで の計算期間]	[平成27年10月27日から 平成27年11月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	21,721,454円	17,205,062円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	595,598,353円	415,722,629円
分配準備積立金額	719,854円	842,501円
当ファンドの分配対象収益額	618,039,661円	433,770,192円
当ファンドの期末残存口数	9,400,292,446口	8,849,954,075口
1万口当たり収益分配対象額	657.46円	490.13円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	47,001,462円	44,249,770円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第23特定期間 自 平成26年11月26日 至 平成27年 5月25日	第24特定期間 自 平成27年 5月26日 至 平成27年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第23特定期間 (平成27年5月25日現在)	第24特定期間 (平成27年11月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第23特定期間 (平成27年5月25日現在)	第24特定期間 (平成27年11月25日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	62,777,603	△42,679,346
合計	62,777,603	△42,679,346

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第23特定期間 (平成27年5月25日現在)	第24特定期間 (平成27年11月25日現在)
1口当たり純資産額	0.8218円	0.7752円
(1万口当たり純資産額)	(8,218円)	(7,752円)