有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(令和2年11月26日-令和3年5月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。
 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第34特定期間 (2020年11月25日現在)	第35特定期間 (2021年5月25日現在)
1.期首元本額	4,027,583,595円	3,748,360,093円
期中追加設定元本額	8,086,306円	5,457,889円
期中一部解約元本額	287,309,808円	324,407,917円
2.受益権の総数	3,748,360,093口	3,429,410,065口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,434,164,543円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,240,166,179円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第34特定期間 自 2020年 5月26日 至 2020年11月25日	第35特定期間 自 2020年11月26日 至 2021年 5月25日
分配金の計算過程
	[2020年5月26日から  2020年6月25日まで の計算期間]	[2020年11月26日から  2020年12月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	6,469,846円	5,151,107円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,413,694円	1,364,452円
分配準備積立金額	18,721,935円	26,789,992円
当ファンドの分配対象収益額	26,605,475円	33,305,551円
当ファンドの期末残存口数	3,983,602,931口	3,691,430,097口
1万口当たり収益分配対象額	66.78円	90.22円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	3,983,602円	3,691,430円
	[2020年6月26日から  2020年7月27日まで の計算期間]	[2020年12月26日から  2021年 1月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	6,578,574円	4,221,545円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,408,011円	1,345,219円
分配準備積立金額	21,026,394円	27,675,675円
当ファンドの分配対象収益額	29,012,979円	33,242,439円
当ファンドの期末残存口数	3,950,476,279口	3,617,370,466口
1万口当たり収益分配対象額	73.44円	91.89円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	3,950,476円	3,617,370円
	[2020年7月28日から  2020年8月25日まで の計算期間]	[2021年1月26日から  2021年2月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	5,534,592円	5,421,621円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,394,986円	1,335,368円
分配準備積立金額	23,300,950円	27,901,174円
当ファンドの分配対象収益額	30,230,528円	34,658,163円
当ファンドの期末残存口数	3,892,587,470口	3,569,832,424口
1万口当たり収益分配対象額	77.66円	97.08円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	3,892,587円	3,569,832円
	[2020年8月26日から  2020年9月25日まで の計算期間]	[2021年2月26日から  2021年3月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	4,498,589円	3,471,403円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,382,097円	1,313,993円
分配準備積立金額	24,581,673円	29,098,290円
当ファンドの分配対象収益額	30,462,359円	33,883,686円
当ファンドの期末残存口数	3,837,187,853口	3,492,119,839口
1万口当たり収益分配対象額	79.38円	97.02円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	3,837,187円	3,492,119円
	[2020年 9月26日から  2020年10月26日まで の計算期間]	[2021年3月26日から  2021年4月26日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	4,465,038円	4,748,054円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,388,414円	1,307,908円
分配準備積立金額	25,008,201円	28,767,183円
当ファンドの分配対象収益額	30,861,653円	34,823,145円
当ファンドの期末残存口数	3,804,061,553口	3,455,666,161口
1万口当たり収益分配対象額	81.12円	100.77円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	3,804,061円	3,455,666円
	[2020年10月27日から  2020年11月25日まで の計算期間]	[2021年4月27日から  2021年5月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	5,674,147円	5,029,538円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,376,770円	1,305,812円
分配準備積立金額	25,285,333円	29,824,063円
当ファンドの分配対象収益額	32,336,250円	36,159,413円
当ファンドの期末残存口数	3,748,360,093口	3,429,410,065口
1万口当たり収益分配対象額	86.26円	105.43円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	3,748,360円	3,429,410円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第34特定期間 自 2020年 5月26日 至 2020年11月25日	第35特定期間 自 2020年11月26日 至 2021年 5月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第34特定期間 (2020年11月25日現在)	第35特定期間 (2021年5月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第34特定期間 (2020年11月25日現在)	第35特定期間 (2021年5月25日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	21,313,290	34,685,116
合計	21,313,290	34,685,116

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第34特定期間 (2020年11月25日現在)	第35特定期間 (2021年5月25日現在)
1口当たり純資産額	0.6174円	0.6384円
(1万口当たり純資産額)	(6,174円)	(6,384円)