有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成26年11月26日-平成27年5月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第22特定期間 (平成26年11月25日現在)	第23特定期間 (平成27年5月25日現在)
1.期首元本額	10,110,488,346円	9,657,398,801円
期中追加設定元本額	675,643,331円	405,455,712円
期中一部解約元本額	1,128,732,876円	662,562,067円
2.受益権の総数	9,657,398,801口	9,400,292,446口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,034,174,765円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,674,997,735円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第22特定期間 自 平成26年 5月27日 至 平成26年11月25日	第23特定期間 自 平成26年11月26日 至 平成27年 5月25日
分配金の計算過程
	[平成26年5月27日から 平成26年6月25日まで の計算期間]	[平成26年11月26日から 平成26年12月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	24,551,976円	23,132,914円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	883,000,474円	702,916,286円
分配準備積立金額	595,459円	16,143,848円
当ファンドの分配対象収益額	908,147,909円	742,193,048円
当ファンドの期末残存口数	10,238,591,824口	9,447,020,265口
1万口当たり収益分配対象額	886.98円	785.63円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	51,192,959円	47,235,101円
	[平成26年6月26日から 平成26年7月25日まで の計算期間]	[平成26年12月26日から 平成27年 1月26日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	23,548,961円	23,134,495円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	842,537,329円	693,417,169円
分配準備積立金額	561,090円	538,441円
当ファンドの分配対象収益額	866,647,380円	717,090,105円
当ファンドの期末残存口数	10,071,753,727口	9,431,531,724口
1万口当たり収益分配対象額	860.47円	760.31円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	50,358,768円	47,157,658円
	[平成26年7月26日から 平成26年8月25日まで の計算期間]	[平成27年1月27日から 平成27年2月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	28,846,608円	26,469,817円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	810,607,276円	674,217,095円
分配準備積立金額	929,970円	93,013円
当ファンドの分配対象収益額	840,383,854円	700,779,925円
当ファンドの期末残存口数	10,011,374,559口	9,489,935,922口
1万口当たり収益分配対象額	839.42円	738.44円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	50,056,872円	47,449,679円
	[平成26年8月26日から 平成26年9月25日まで の計算期間]	[平成27年2月26日から 平成27年3月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	29,730,366円	20,558,708円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	778,113,119円	650,081,932円
分配準備積立金額	4,669,731円	934,154円
当ファンドの分配対象収益額	812,513,216円	671,574,794円
当ファンドの期末残存口数	9,914,552,330口	9,455,812,139口
1万口当たり収益分配対象額	819.51円	710.22円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	49,572,761円	47,279,060円
	[平成26年 9月26日から 平成26年10月27日まで の計算期間]	[平成27年3月26日から 平成27年4月27日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	24,725,061円	22,650,393円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	756,388,931円	621,313,384円
分配準備積立金額	681,513円	685,272円
当ファンドの分配対象収益額	781,795,505円	644,649,049円
当ファンドの期末残存口数	9,837,513,450口	9,420,450,165口
1万口当たり収益分配対象額	794.70円	684.30円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	49,187,567円	47,102,250円
	[平成26年10月28日から 平成26年11月25日まで の計算期間]	[平成27年4月28日から 平成27年5月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	29,214,551円	21,721,454円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	34,839,709円	0円
収益調整金額	718,465,480円	595,598,353円
分配準備積立金額	792,484円	719,854円
当ファンドの分配対象収益額	783,312,224円	618,039,661円
当ファンドの期末残存口数	9,657,398,801口	9,400,292,446口
1万口当たり収益分配対象額	811.10円	657.46円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	48,286,994円	47,001,462円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第22特定期間 自 平成26年 5月27日 至 平成26年11月25日	第23特定期間 自 平成26年11月26日 至 平成27年 5月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第22特定期間 (平成26年11月25日現在)	第23特定期間 (平成27年5月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第22特定期間 (平成26年11月25日現在)	第23特定期間 (平成27年5月25日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	612,563,140	62,777,603
合計	612,563,140	62,777,603

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第22特定期間 (平成26年11月25日現在)	第23特定期間 (平成27年5月25日現在)
1口当たり純資産額	0.8929円	0.8218円
(1万口当たり純資産額)	(8,929円)	(8,218円)