有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(平成29年5月26日-平成29年11月27日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成29年11月25日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を平成29年11月27日としており、このため当特定期間は186日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第27特定期間 (平成29年5月25日現在)	第28特定期間 (平成29年11月27日現在)
1.期首元本額	7,741,037,715円	6,956,466,401円
期中追加設定元本額	37,063,173円	33,105,020円
期中一部解約元本額	821,634,487円	666,301,599円
2.受益権の総数	6,956,466,401口	6,323,269,822口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,354,783,685円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,095,025,778円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第27特定期間 自 平成28年11月26日 至 平成29年 5月25日	第28特定期間 自 平成29年 5月26日 至 平成29年11月27日
分配金の計算過程
	[平成28年11月26日から  平成28年12月26日まで の計算期間]	[平成29年5月26日から  平成29年6月26日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	15,899,871円	12,878,263円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	116,240,657円	75,566,648円
分配準備積立金額	753,132円	305,521円
当ファンドの分配対象収益額	132,893,660円	88,750,432円
当ファンドの期末残存口数	7,595,311,641口	6,802,323,113口
1万口当たり収益分配対象額	174.96円	130.47円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	18,988,279円	17,005,807円
	[平成28年12月27日から  平成29年 1月25日まで の計算期間]	[平成29年6月27日から  平成29年7月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	11,537,074円	14,462,745円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	111,018,064円	70,364,914円
分配準備積立金額	688,889円	255,199円
当ファンドの分配対象収益額	123,244,027円	85,082,858円
当ファンドの期末残存口数	7,448,566,790口	6,695,556,013口
1万口当たり収益分配対象額	165.46円	127.07円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	18,621,416円	16,738,890円
	[平成29年1月26日から  平成29年2月27日まで の計算期間]	[平成29年7月26日から  平成29年8月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	13,345,109円	11,957,706円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	102,319,987円	66,607,638円
分配準備積立金額	302,205円	646,511円
当ファンドの分配対象収益額	115,967,301円	79,211,855円
当ファンドの期末残存口数	7,305,927,435口	6,588,576,315口
1万口当たり収益分配対象額	158.73円	120.22円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	18,264,818円	16,471,440円
	[平成29年2月28日から  平成29年3月27日まで の計算期間]	[平成29年8月26日から  平成29年9月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	11,254,292円	15,256,536円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	94,199,223円	62,145,766円
分配準備積立金額	1,925,434円	85,058円
当ファンドの分配対象収益額	107,378,949円	77,487,360円
当ファンドの期末残存口数	7,187,820,200口	6,534,390,066口
1万口当たり収益分配対象額	149.39円	118.58円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	17,969,550円	16,335,975円
	[平成29年3月28日から  平成29年4月25日まで の計算期間]	[平成29年 9月26日から  平成29年10月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	11,008,842円	11,506,628円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	87,898,024円	59,679,340円
分配準備積立金額	238,115円	306,406円
当ファンドの分配対象収益額	99,144,981円	71,492,374円
当ファンドの期末残存口数	7,085,346,240口	6,409,664,071口
1万口当たり収益分配対象額	139.92円	111.53円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	17,713,365円	16,024,160円
	[平成29年4月26日から  平成29年5月25日まで の計算期間]	[平成29年10月26日から  平成29年11月27日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	15,010,792円	12,156,030円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	79,363,643円	54,460,926円
分配準備積立金額	605,999円	271,485円
当ファンドの分配対象収益額	94,980,434円	66,888,441円
当ファンドの期末残存口数	6,956,466,401口	6,323,269,822口
1万口当たり収益分配対象額	136.53円	105.78円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	17,391,166円	15,808,174円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第27特定期間 自 平成28年11月26日 至 平成29年 5月25日	第28特定期間 自 平成29年 5月26日 至 平成29年11月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第27特定期間 (平成29年5月25日現在)	第28特定期間 (平成29年11月27日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第27特定期間 (平成29年5月25日現在)	第28特定期間 (平成29年11月27日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	138,990,944	△31,412,365
合計	138,990,944	△31,412,365

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第27特定期間 (平成29年5月25日現在)	第28特定期間 (平成29年11月27日現在)
1口当たり純資産額	0.6615円	0.6687円
(1万口当たり純資産額)	(6,615円)	(6,687円)